課程背景：
2011年來，國家稅務(wù)總局陸續(xù)下發(fā)了一系列重要稅收政策，這些政策法規(guī)將對企業(yè)的經(jīng)營活動產(chǎn)生重大直接影響。在貫徹執(zhí)行新政策的同時，企業(yè)在對稅法的理解就會或多或少的與稅務(wù)機關(guān)產(chǎn)生分歧和爭議，有時小小的政策理解上的偏差，往往可能失之毫厘謬以千里，乃至招至巨大風(fēng)險。
2011年國家稅務(wù)總局稽查局稅收專項檢查通知和檢查方案已經(jīng)下發(fā)，新一輪稅務(wù)稽查風(fēng)暴即將到來，在當(dāng)前嚴征管嚴稽查的形勢下,盡量事先避免稅企雙方爭議，對很多企業(yè)來說就更是至關(guān)重要了。本課程通過最新流轉(zhuǎn)稅和所得稅政策的解讀以及與財稅專家零距離交流，達到準(zhǔn)確理解稅收新政，合理運用稅收政策處理本單位的稅收策劃，正確掌握解決稅企納稅爭議的方法的最佳效果。
課程特點：
親身經(jīng)歷的國內(nèi)重大稅務(wù)事件體會與經(jīng)驗分享。
向央視“百家講壇”、“今日說法”學(xué)習(xí)，以案說法，使培訓(xùn)變得更有趣。
從“實戰(zhàn)”的角度，讓學(xué)員學(xué)會如何“安全創(chuàng)造稅務(wù)利潤，遠離稅務(wù)風(fēng)險”。
站在專業(yè)領(lǐng)域的前沿，用深刻的行業(yè)背景和實戰(zhàn)經(jīng)驗，幫助受訓(xùn)者轉(zhuǎn)換視角看問題。
培訓(xùn)時間及地點：（具體上課地點以開課報到通知為準(zhǔn)）
北京--2011年10月22日- 23日（21日全天報到） 國家稅務(wù)總局培訓(xùn)中心
深圳--2011年11月17日- 18日（16日全天報到） 楚天大酒店
杭州--2011年11月23日- 24日（22日全天報到） 國力大酒店
培訓(xùn)費用：3200元/人(含培訓(xùn)費、資料費、現(xiàn)場咨詢費、午餐費及茶點等)
培訓(xùn)對象：財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)主管、總會計師、總稅務(wù)師、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)處(部、科)長、投資部總監(jiān)、主管會計和報稅人員等。
培訓(xùn)方式：重點采用“方法與操作結(jié)合”、“案例與實踐同步”的專題講解方式，并輔以提問、答疑、討論、現(xiàn)場咨詢等互動的交流方式進行。
【核心內(nèi)容】
一、企業(yè)所得稅爭議問題處理及應(yīng)對
1、權(quán)責(zé)發(fā)生制和實質(zhì)重于形式原則的應(yīng)用
2、應(yīng)計未計費用、應(yīng)提未提折舊等問題
3、價格折扣、折讓和現(xiàn)金折扣處理的關(guān)鍵點
4、應(yīng)付未付作收入納稅問題
5、視同銷售計稅基礎(chǔ)調(diào)整不補稅的處理辦法
6、購物卡銷售何時申報納稅的爭議問題
7、各級政府及部門補貼收入的納稅問題
8、關(guān)聯(lián)方統(tǒng)借統(tǒng)貸費用的稅務(wù)問題處理
9、金融企業(yè)同期同類貸款利率新解釋
10、借款費用的正確處理方法
11、裝修費用、修理費用如何處理符合稅法
12、在建工程業(yè)務(wù)招待費要否作納稅調(diào)整
13、新稅法下開辦費如何正確處理
14、支付離退休人員補貼如何作稅務(wù)處理
15、房地產(chǎn)預(yù)繳所得稅的納稅問題
16、彌補以前年度虧損的納稅問題
17、企業(yè)代持限售股轉(zhuǎn)讓或減持征稅問題
18、財產(chǎn)損失稅前扣除的納稅問題
19、未實現(xiàn)的匯兌損失可否稅前扣除
20、彌補虧損的5種處理方法
21、哪些預(yù)提費用可以不需要納稅調(diào)整稅前扣除
22、總分公司（建筑分支機構(gòu)項目部）匯算清繳問題
二、個人所得稅的爭議問題處理及應(yīng)對
1、新個人所得稅法實施后應(yīng)考慮的三個方面問題
2、勞務(wù)報酬與工資薪金征稅的問題
2、個人股權(quán)評估增值轉(zhuǎn)增資本征稅的問題
3、單位欠發(fā)職工工資一次性補發(fā)應(yīng)當(dāng)怎樣計算個人所得稅
4、促銷活動向個人贈送的禮品應(yīng)否扣繳個人所得稅
5、企業(yè)為個人承擔(dān)的個人所得稅如何計征個人所得稅
6、個人通訊費交通補貼怎樣計算征收個人所得稅
7、企業(yè)職工出差補助、誤餐補助、“車改補貼”征稅問題
8、為企業(yè)高管人員購買住房，支付房款征稅問題
9、工資總額的“五項補貼”如何繳納個人所得稅
10、董事費怎樣計算個人所得稅
11、個人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)怎樣征收個人所得稅
12、個人處置“打包”債權(quán)計算個稅問題
13、個人違約金收入納稅問題分析
14、股東被查補稅款的幾種情形分析
15、扣繳個人稅款中容易出現(xiàn)的問題
三、增值稅、營業(yè)稅爭議問題處理及應(yīng)對
1、哪些進項稅額可以抵扣問題解析
2、增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間爭議問題
3、銷售舊貨與銷售廢舊物資征稅問題
4、企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓征收增值稅爭議問題
5、銷售折扣的增值稅處理問題
6、銷售價格偏低不調(diào)整征稅的處理問題
7、付款方與開票方不一致的處理對策
8、混合銷售的正確判斷及處理問題
9、如何取得合法營業(yè)稅發(fā)票問題
10、不動產(chǎn)零稅負過戶處理問題
11、支付境外勞務(wù)征免稅的處理問題
12、建筑業(yè)營業(yè)稅計稅依據(jù)的正確處理及運用問題
四、其他稅收爭議問題處理及應(yīng)對
1、土地使用權(quán)價值是否計入房產(chǎn)原值納稅問題
2、房產(chǎn)稅的其他納稅問題
3、印花稅計稅依據(jù)納稅問題
4、企業(yè)納稅自查補稅的處罰問題
5、稅款追繳期限和處罰期限的問題
五、咨詢會
咨詢范圍：咨詢內(nèi)容可以涉及各性質(zhì)不同點
咨詢方式：采用現(xiàn)場公開咨詢和部分問題單獨咨詢相結(jié)合的方式進行
活動建議：建議參會學(xué)員提前準(zhǔn)備好企業(yè)的問題，便于我們通過本次會議獲得更多的收獲。
【專家介紹】
徐箐（北京班講師）：
資深培訓(xùn)師， 有三十多年的稅務(wù)稽查、企業(yè)稅收管理工作經(jīng)驗，曾先后擔(dān)任稅務(wù)稽查局、企業(yè)所得稅處、征收管理處、稅收政策法規(guī)處負責(zé)人，重大案件審理辦公室主任、執(zhí)法監(jiān)察辦公室主任、行政復(fù)議委員會副主任。
陳萍生（深圳、杭州班講師）：
全國著名稅務(wù)專家，國家稅務(wù)總局全國巡講講師團成員之一，曾在稅務(wù)干部學(xué)校任教，歷任區(qū)地稅局稅政科副科長、科長、副局長、局長，現(xiàn)任職于某稅務(wù)局稽查局局長、省注冊稅務(wù)師后期教育主講老師、國家稅務(wù)總局中國稅務(wù)雜志社《稅收疑難問題解答》專欄首席咨詢顧問及專家；全國稅務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)精英，其稅收策劃理論界獨樹一幟，深受全國稅務(wù)機關(guān)和企業(yè)歡迎，被譽為"財稅培訓(xùn)的演講專家"、"財稅理論與實際操作完美結(jié)合的訓(xùn)練導(dǎo)師"。 |
您的位置：
（本課程全年循環(huán)滾動開課，如遇開課時間或者地點不合適，您可以撥打010-62278113咨詢最新時間、地點等培訓(xùn)安排。本課程亦可以安排企業(yè)內(nèi)訓(xùn)，歡迎來電咨詢相關(guān)事宜！）
