培訓時間：2017年10月13日至15日（13日全天報到，14-15日兩天課程）
培訓地點：重慶◇怡華威斯達大酒店（重慶市渝中區中山三路86號）
培訓費用：3380元/人（含授課、場地、資料、會務、現場咨詢費等）
培訓對象：各房地產建安企業老板、總會計師、首席財務官、財務總監、財務經理、稅務總監與經理及主管、稅務會計以及稅務咨詢公司財會辦稅人員等。
培訓背景：
全面營改增、大數據征管改革、金稅三期上線、稅務稽查新模式、發票管理制度變革、聯合懲戒制度推行、稅收黑名單制度、納稅人識別號制度、互聯網+的新背景……如此等等，都將企業的納稅與管理逼到絕境。窮則思變，通則不痛。在這種背景下，企業的納稅管理與風險應對必然要進行全新的觀念升級與理念轉換，并實現應對手段與操作方法的全面升級。
本課程以典型案例及其分析為抓手，以最新政策為基礎，全面梳理建筑房地產企業納稅及其風險管理中的疑難問題，有針對性的提出解決思路與方案，并確保可操作性。
主講專家：胡老師
法律碩士、注冊稅務師、經濟師，長期從事稅收征管稽查工作，對稅收法規的有獨特見解。為中國十大稅收法規解讀專家，國內著名實戰派財稅專家，在業界享有“財稅百事通”、“稅法活字典”稱號。在《財政研究》、《中國稅務》、《財會研究》等報刊發表論文百余篇，其他文章五百余篇，其中有多篇文章被中國人民大學報刊復印資料全文轉載。出版有《新納稅申報表填報》、《個人所得稅法解讀》、《企業所得稅匯算清繳手冊》、《納稅評估模型與案例》等論著。長期講授建筑業、房地產行業的稅收政策操作、稅收籌劃、稅務稽查風險防控、投融資運作、所得稅匯算清繳等課程，授課由淺入深、內容準確、分析透徹、操作實用，因而深受廣大學員好評。
培訓收益：
本課程以大串燒的方法，讓您企業與財務人員全面受益：
1．了解互聯網+以及金稅三期上線后強制規范的稅收征管改革大背景；
2．全面梳理并掌握全面營改增后建筑房地產企業存在的疑難問題；
3．確立全新的票據憑證管理新理念，有效化解企業經營與法律風險；
4．運用合同與票據憑證管理手段，提升企業納稅風險的管控水平；
5．全面和系統把握新政策下增值稅的會計處理與核算技巧；
6．解決企業所得稅匯算清繳中的易錯易混事項的涉稅風險。
培訓大綱：
一：企業納稅及風險管理面臨的新形勢
1．大數據征管模式已經初步建立
2．商事制度改革啟動全面信息共享
3．全面營改增強化涉稅信息的收集
4．發票制度改革催生控稅新模式
5．金稅三期讓涉稅信息有了安生之地
6．規范現金管理全面實施涉稅監控
7．推行聯合懲戒全面促進信息共享
8．納稅信用管理與誠信體系建設
二：全面營改增后增值稅疑難問題梳理
1．建筑房地產企業下屬分公司能否作為獨立納稅人？
2．企業總、分公司是一個還是兩個或多個納稅人？
3．銀行理財產品究竟是否需要繳納增值稅？
4．企業差旅費中的進項稅額到底能否抵扣？
5．轉讓股權收入到底要不要繳納增值稅？
6．扣繳個稅取得的手續費到底要不要繳納增值稅？
7．簡易征收項目如何才能轉換為一般征收？
8．不征稅項目中的進項稅額是否能夠抵扣？
9．紅線外的費用能否抵扣進項稅額？
10．EPC項目該如何進行增值稅處理？
11．混合銷售與兼營業務如何區別并納稅？
12．賣房贈送汽車或家電如何進行稅收處理？
13．銷售自產建材并提供建筑勞務如何納稅？
14．投資性房地產的進項如何進行抵扣？
15．工資勞務不得抵扣會增加企業稅負嗎？
16．一般納稅人應首選提供專用發票的供應商嗎？
17．企業能否自由選擇納稅人的身份并籌劃？
18．建筑勞務分立真的可以降低增值稅負嗎？
19．對外租賃配有人員的建筑設備該如何納稅？
20．BT、BOT、PPP等業務該如何繳納增值稅？
21．什么情況下可以簡易征收？有利還是無利？
22．甲供材，有多少企業對其存在誤解？
23．登記成為一般納稅人前的進項能否抵扣？
三：企業納稅風險管控中的合同管理與運用
1．經濟合同是會計憑證嗎？其本質又是什么？
2．經濟合同能決定企業納稅與稅收負擔嗎？
3．經濟合同與企業票據憑證管理間的關系？
4．經濟合同管理必須與納稅管理實現協同？
5．合同管理與納稅管理間的關系及問題梳理
6．合同法與稅法出現沖突時該如何協調？
7．大數據時代合同管理理念的重大調整
8．商品購銷中的合同處理與風險防控案例
9．合同主體條款的涉稅風險及其合同處置操作
10．合同標的條款涉稅風險的合同管控與處置
11．合同價款報酬的涉稅風險的合同管控與處置
四：增值稅會計核算新政難點疑點解讀
1．新政策下的會計科目及專欄設置
2．主要明細科目的核算內容與要點
3．采購等業務進項稅額允許抵扣的賬務處理
4．采購等業務進項稅額不得抵扣的賬務處理
5．購進不動產等進項稅額分年抵扣的賬務處理
6．貨物已到但尚未取得進項扣稅憑證的賬務處理
7．小規模納稅人采購貨物等業務的賬務處理
8．房地產開發企業購入土地等業務的賬務處理
9．青苗費及拆遷補償款的賬務處理
10．企業接受投資等業務的賬務處理
11．一般銷售業務的增值稅會計核算
12．視同銷售業務的稅務處理與會計核算
13．銷售折扣與折扣銷售業務，我們錯了多少年！
14．增值稅的預繳及其會計處理與核算
15．差額征收業務的增值稅會計核算
16．進項稅額抵扣情況發生改變的賬務處理
17．末轉出多交增值稅和未交增值稅的賬務處理
18．增值稅期末留抵稅額的賬務處理
五：強規范背景下企業稅務稽查風險應對
1．強制規范下的稅務稽查及其改革
2．“雙搖號”稽查選案并不像雙色球抽獎
3．“一案雙查”讓稅務稽查風險成倍增大
4．為什么被查的總是我？是稅務稽查局與我作對嗎？
5．面對稅務稽查通知書，是拒絕還是簽收？
6．接到稅務稽查通知后，是找關系還是積極應對準備？
7．稅務稽查時，企業的一般員工是否需要回避？
8．對于違法程序的稅務稽查，納稅人是拒絕還是接受？
六：現場互動答疑：學員問老師答，疑難問題不帶回家
附錄：近期房地產財稅課程
重慶 10月14-15日：大數據征管背景下建筑房地產企業營改增疑難問題處理暨合同控稅與稽查風險管控及會計核算
北京 10月19-20日：后營改增時代，建筑安裝企業稅務風險管控的7類合同簽訂要點、票據控稅策略和PPP項目全過程中的財務與稅務處理
長春 10月20-21日：金三背景增值稅模式下房地產建安企業十大稅種全面稅收風險排查與節稅策略研討會
石家莊 10月20-21日：2017增值稅時代房地產企業重特事項稅收風險管控與操作實務專題
廣州 10月21-22日：2017房地產開發流程稅收風險管理暨并購重組稅務規劃專題班
南京 10月28-29日：2017房地產與建筑企業會計核算實務與稅收風險防范專題
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