培訓時間：2018年1月10-11日（成都） 2018年3月21-22日（廈門希閣酒店）
培訓費用：3380元/人（含授課、場地、資料、會務、現場咨詢費等）
培訓對象：各房地產建安企業老板、總會計師、首席財務官、財務總監、財務經理、稅務總監與經理及主管、稅務會計以及稅務咨詢公司財會辦稅人員等。
培訓背景：
金稅三期強大的信息共享、風險預警、過程監控功能，以及金三系統和增值稅發票新系統、協查管理系統等多系統聯手，開啟了征管稽查的新時代；營改增后企業進入全增值稅時代，增值稅發票的巨大風險、新的核算辦法以及全新的征納方式使財務人員面臨巨大的困惑； 2018年財稅人員納稅面臨前所未有的風險和挑戰。
本次課程以房地產建安企業所涉及的稅種為主線，深入剖析在新金三&增值稅新模式下企業各稅種面臨的涉稅風險，并告訴納稅人如何進行全面稅收風險排查及節稅策略，輔助于典型案例，為企業創造價值，節約稅收成本，并告訴財務人員如何規避自身風險，從而從容面對新環境，提升自身價值。
主講專家：李老師
中國注冊稅務師、資產評估師、全國管理咨詢師；北京財稅研究院研究員；中央財經大學、北京國家會計學院、河北財經學院等院校特聘講師；著名實戰派地產稅務專家。現擔任多家大中型地產建筑企業和稅務、審計、評估、培訓中介的稅務顧問。從事稅務工作20余年，熟悉稅收征管工作的實際情況，深諳企業的涉稅需求，具有豐富稅務實戰經驗。先后在上百個城市舉辦過地產建筑類財稅專題講座與培訓，深受業內人士好評。在培訓中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務實踐結合，講授由淺入深、內容準確、分析透徹、操作實用；授課風格生動詼諧、風趣幽默，業內稱為“實戰大師、金牌講師”。
培訓大綱：
第一節：以“金三”為主多系統聯查體系對房地產、建安企業的影響
第二節：票據稅收風險排查與節稅策略
1．營改增帶來哪些發票的風險？
2．發票風險排查三部曲
3．沒有取得發票稅法允許扣除的特例？
4．發票購買方四項信息涉稅誤區及風險管控
5．是否所有的發票都必須有納稅人識別號或統一社會信用代碼？
6．備注欄涉稅要點把控及匯總
7．金三、增值稅體系、電子底賬系統和稅收編碼的恐怖關系
8．如何填寫、取得合規稅收編碼的發票？
9．代開發票涉稅風險把控
10．超范圍經營可以開具發票嗎？
11．總分公司是一家，發票能否通用？
12．過節發卡票據處理風險把控
13．食堂票據涉稅風險把控及應對策略
14．虛開發票及應對策略
第三節：增值稅稅收風險排查與節稅策略
1．預收帳款稅收風險排查與節稅策略
2．納稅義務時間新政剖析及稅收風險排查與節稅策略
3．價外費用、視同銷售稅收風險排查與節稅策略：（賣房送裝修、送車等銷售策略）
4．進項稅額抵扣稅收風險排查與節稅策略
5．包稅協議稅收風險排查與節稅策略
6．營改增、11號公告前后混合銷售涉稅政策差異及風險應對
7．11號公告電梯銷售、安裝新政變化及風險把控
8．共用水電費稅收風險排查與節稅策略
9．58號公告必須簡易計稅涉稅要點把控及實務操作
10．11號公告對跨縣（市、區）提供建筑服務新政涉稅風險把控
11．集團內掛靠施工新政及合同、票據、資金管控
12．新政下綠化工程進項稅抵扣票據有哪些及風險把控
13．PPP、EPC、BT、BOT財稅風險管控及處理技巧
14．關聯企業融資稅收風險排查及節稅策略
第四節：企業所得稅稅收風險排查與節稅策略
1．81號公告虧損向前彌補涉稅要點把控及會計處理
2．開發成本列支企業所得稅和土地增值稅差異點
3．土地使用權評估增值是否可以作為成本扣除？
4．財務費用土地增值稅與企業所得稅扣除的差異及稅收風險點
5．土地部門收取的土地閑置費、土價評估費的能否稅前扣除？
6．預交企業所得稅應注意的事項及稅收風險點
7．稅務稽查稅額能否彌補以前年度虧損以及涉稅處罰？
8．分包、掛靠收入確認涉稅風險把控
9．甲供工程（甲供材、甲控材、包工包料）涉稅要點把控
10．料、工、機涉稅風險排查及節稅策略
11．預提費用確認的原則及涉稅調整
12．跨期發票如何在企業所得稅前扣除？
13．企業融資成本如何在稅前扣除及技巧
14．臨時用工支出稅前扣除涉稅風險及應對
15．福利費的范圍、列支依據及稅收風險點
16．職工教育經費的稅收風險點及風險應對
17．業務招待費納稅評估及風險應對
18．企業繳納的雇主責任險和公眾責任險是否可以稅前扣除？
19．差旅費、會議費稅收風險排查及節稅策略
20．政府返還稅稅收風險排查與節稅策略
21．政府補助稅收風險排查與節稅策略
22．資本運作稅收風險排查與節稅策略
第五節：土地增值稅稅收風險排查與節稅策略
1．營改增對土地增值稅收入的影響及爭議分析
2．營改增后土地增值稅、增值稅銷售額、會計收入差異剖析及風險把控
3．土地增值稅預征的計稅依據確認爭議及涉稅風險把控
4．母公司拿地子公司運營涉稅風險剖析及稅務籌劃
5．回遷安置房稅收風險排查與節稅策略
6．紅線外支出稅收風險排查與節稅策略
7．精裝修房（拎包入住）稅收風險排查與節稅策略
8．整體收購中的土地增值稅問題
第六節：契稅稅收風險排查與節稅策略
1．契稅計稅依據稅收風險排查與節稅策略
2．營改增對契稅的影響
3．拆遷補償費、回遷安置房建造支出、市政建設配套費是否繳納契稅？
4．土地前期開發成本是否從契稅成交價格中扣除？
5．未建成房地產轉讓是否繳納契稅
6．代建保障性住房所承受的土地是否繳納契稅？
第七節：房產稅稅收風險排查與節稅策略
1．正確理解房產稅的“房產”
2．繳納房產稅是否以產權證為前提？
3．配套設施風險排查與節稅策略
4．房產稅納稅時點
5．轉租是否繳納房產稅？
6．劃撥方式取得土地使用權建房，房產稅計稅基礎是否含有地價？
7．土地租金是否并入房產原值? 在租用的土地上建房如何繳納房產稅？
8．無租使用其他單位房產如何繳納房產稅？
9．6種不同形式的“車庫、車位”房產稅咋繳？
10．施工現場的臨時房屋是否繳納房產稅？
第八節：土地使用稅稅收風險排查與節稅策略
1．土地使用稅的納稅起點？
2．土地使用稅免稅稅收風險排查與節稅策略
3．臨時占用耕地恢復原狀后是否退還已繳納的耕地占用稅？
4．無租使用關聯企業房屋和土地如何繳稅
第九節：個人所得稅稅收風險排查與節稅策略
1．個稅成為稽查重點！再不注意會引來大麻煩！
2．納稅人要視同股利分配繳納個稅的五種情形
3．促銷展業贈送禮品稅收風險排查與節稅策略
4．福利費中的個稅項目稅收風險排查與節稅策略
5．單位為高管購車等稅收風險排查與節稅策略
6．雇主為雇員承擔個人所得稅能否在稅前列支？
7．稅務機關如何核定個稅申報的計稅依據明顯偏低？
8．“補發工資”的個稅合規處理及各地政策參考
9．員工個人借款逾期未還并非都涉稅
10．對先進集體獎勵是否涉及個人所得稅？
第十節：印花稅稅收風險排查與節稅策略
1．印花稅應稅合同、稅率稅收風險排查與節稅策略
2．營改增后印花稅計稅依據變化要點及風險把控
3．八句話掌握印花稅
4．變更合同主體及金額是否需要貼花
5．印花稅繳納常見誤區
6．無需貼花合同匯總
十一節：專家現場與您互動，解答疑難涉稅問題，一起分享解決方法的喜悅。
附錄：近期房地產建筑企業財稅培訓課程表
南京 3月15-16日 王老師 2018營改增背景下房企財稅實際操作疑難問題百問百答研討會
南京 3月17-18日 肖太壽 2018建筑與房地產企業匯算清繳中的收入、成本處理巧及新年度納稅申報表的填報專題
北京 3月17-18日 李老師 以金稅三期為依托的財稅信息比對中的房地產業重點涉稅業務實操精講專題
廈門 3月21-22日 李老師 金稅三期&增值稅模式下的建安、房地產企業全面稅收風險排查與節稅策略專題班
廈門 3月22-23日 肖太壽 2018年金稅風暴下的建筑、房地產企業——稅務稽查重點及應對與新年度申報表填寫范例專題
鄭州 3月23-24日 于老師 2018房地產企業所得稅匯算清繳關鍵問題實戰解析與稽查應對專題
成都 3月29-30日 肖太壽 2018年“金三”天網風暴下的建筑與房地產業——稅務稽查重點及應對與新年度申報表填寫范例專題
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