您的位置：企業(yè)培訓(xùn)網(wǎng) > 房地產(chǎn)行業(yè)培訓(xùn) > 大數(shù)據(jù)時代下的建筑與房地產(chǎn)企業(yè)合同、票據(jù)、憑證的涉稅風險管控與稽查應(yīng)對培訓(xùn)安排：2019年5月11-12日 成都•西藏天湖賓館
培訓(xùn)對象：各建筑與房地產(chǎn)企業(yè)的總經(jīng)理、總會計師、首席財務(wù)官、財務(wù)副總裁、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管、采購業(yè)務(wù)人員、稅務(wù)會計以及財會辦稅人員等相關(guān)人員。
培訓(xùn)費用：3680元/人（含授課、場地、資料、會務(wù)、現(xiàn)場咨詢費等）
培訓(xùn)背景：
合同、票據(jù)、憑證決定企業(yè)的納稅義務(wù)。這絕對是一種誤導(dǎo)！范冰冰可能就是這種誤導(dǎo)的受害者。當然，建筑房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)更是這種誤導(dǎo)的受害者！
事實上，無論是經(jīng)濟合同，還是票據(jù)與憑證都不可能決定企業(yè)納稅。企業(yè)的納稅義務(wù)只能由其經(jīng)濟業(yè)務(wù)及具體內(nèi)容決定。合同、票據(jù)與憑證更多的只是一種證明作用，即為企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性、合理性等提供證明。
不過，即便稅收征管邁向大數(shù)據(jù)化，“以票管稅”正被“數(shù)據(jù)流控稅”取代，但合同、票據(jù)與憑證的證明效用不僅沒有絲毫的淡化，而且，還在不斷地被強化。對建筑房地產(chǎn)企業(yè)來說，所面臨的涉稅風險也更加突出，稍不留意，便會發(fā)生重大損失。因此，強化合同、票據(jù)與憑證管理比以往任何時候都更重要。可以說，在大數(shù)據(jù)時代，強化的規(guī)范合同、票據(jù)以及憑證管理是有效規(guī)避稅務(wù)稽查的根本之策！
主講專家：胡老師
法律碩士、注冊稅務(wù)師、經(jīng)濟師、國內(nèi)著名財稅專家。長期從事企業(yè)納稅籌劃研究與實務(wù)操作。在《財政研究》、《經(jīng)濟研究參考》、《涉外稅務(wù)》、《財會通訊》、《稅務(wù)與經(jīng)濟》等中文核心報刊發(fā)表論文百余篇，發(fā)表實務(wù)類文章五、六百篇，有二十多篇文章被中國人民大學報刊復(fù)印資料全文轉(zhuǎn)載；出版有《新納稅申報表填報》、《個人所得稅法解讀》、《企業(yè)所得稅匯算清繳手冊》等。總局所得稅專家?guī)斐蓡T，與中國總會計師協(xié)會、東奧會計在線、納稅人學校、金旭紅教育等多家財稅培訓(xùn)機構(gòu)長期合作，在業(yè)界享有“財稅百事通”、“稅法活字典”等稱號。先后在北京、上海、深圳、廣州、南京等100多個城市舉辦過講座與培訓(xùn)。其授課特點是：總能將法律邏輯與會計嚴謹融為一體，實現(xiàn)豐滿理論與骨感實操的和諧統(tǒng)一，睿智中飽含幽默，調(diào)侃中盡顯專業(yè)。
培訓(xùn)收益：
讓您和您的企業(yè)財稅、合同、法務(wù)與管理人員一課在手，稅收無憂！
1．全面了解大數(shù)據(jù)時代發(fā)票改革及稅收征管手段的調(diào)整；
2．準確把握合同、票據(jù)與憑證的關(guān)系，進而糾正過去對合同、票據(jù)、憑證管理的錯誤認識；
3．了解大數(shù)據(jù)征管背景下企業(yè)在合同、票據(jù)及憑證管理方面存在的諸多涉稅風險；
4．從稅法與其他法律法規(guī)的高度分析專用發(fā)票的法律效力，規(guī)避合同風險；
5．了解企業(yè)在材料采購與房地產(chǎn)銷售中存在合同、票據(jù)與憑證涉稅風險的管控措施并能夠有效規(guī)避稅務(wù)稽查風險；
6．了解企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的合同、票據(jù)、憑證管理上的疑難問題的處理與風險規(guī)避；
7．在做好合同、票據(jù)以及憑證規(guī)范化管理的基礎(chǔ)上，有效實施納稅籌劃，爭取最大化的稅收收益。
培訓(xùn)大綱：
第一節(jié)：規(guī)范合同、票據(jù)與憑證管理需要觀點更新
1．規(guī)范管理只為了規(guī)避企業(yè)的納稅風險？
2．沒有取得發(fā)票，會計核算能否進行？
3．發(fā)票、票據(jù)、合同、憑證間關(guān)系辨析
4．合同、票據(jù)、憑證可以決定企業(yè)的納稅嗎？
5．合法有效憑證的界定與內(nèi)涵分析
6．應(yīng)取得但實際取得發(fā)票費用能否稅前扣除？
7．善意取得虛開的專票能否稅前扣除？
8．項目無票費用較高時土增稅能否變通處理？
第二節(jié)：大數(shù)據(jù)時代企業(yè)憑證治理理念的變革
1．“以票控稅”理念的存在基礎(chǔ)與分析
2．“查稅必查票”的稅務(wù)稽查格局的得與失
3．“大數(shù)據(jù)”征管催生稅收征管變革與創(chuàng)新
4．“金稅”工程的發(fā)展脈絡(luò)與發(fā)票管理調(diào)整
5．大數(shù)據(jù)時代企業(yè)票證管理是弱化還是強化？
6．稽查風險應(yīng)對的根本出路究竟在哪兒？
7．大數(shù)據(jù)時代合同、票據(jù)、憑證管理理念變革
⑴ 合同、票據(jù)、憑證的合理性理念
⑵ 合同、票據(jù)、憑證的真實性理念
⑶ 合同、票據(jù)、憑證的合法性理念
⑷ 合同、票據(jù)、憑證的數(shù)流協(xié)同理念
8．票證與業(yè)務(wù)的全面協(xié)同才是根本之策！
第三節(jié)：發(fā)票日常管理疑難問題及虛開風險規(guī)避
1．2019年最新發(fā)票調(diào)整政策措施解讀
2．發(fā)票的七大表格內(nèi)容需要注意什么？
3．發(fā)票的非表格內(nèi)容都有哪些項目？
4．普通發(fā)票領(lǐng)購、開具與保管有哪些要求？
5．什么情況下可以開具紅字專用發(fā)票？
6．什么情況下可以作廢增值稅專用發(fā)票？
7．專用發(fā)票備注欄的內(nèi)容可以隨便填寫嗎？
8．發(fā)票專用章的蓋具都需要注意什么？
9．簡易征收時能否對外開具專用發(fā)票？
10．哪些發(fā)票的稅率欄是帶有“***”號的？
11．哪些發(fā)票的稅率欄是帶有“不征稅”字樣的？
12．哪些差額征稅可以全額開具發(fā)票？
13．哪些差額征稅中以差額開具發(fā)票？
14．電子發(fā)票，如何才能防控重復(fù)報銷問題？
15．企業(yè)瘋狂作廢發(fā)票，其中有多少風險？
16．跨年度業(yè)務(wù)的票據(jù)該如何進行處理？
17．虛開專用發(fā)票的概念界定
18．虛開增值稅專用發(fā)票的表現(xiàn)形式
19．虛開增值稅專用發(fā)票的法律風險
20．虛開增值稅專用發(fā)票的判別
21．滯留票、走逃票的涉稅風險防控
第四節(jié)：票據(jù)、憑證的合同管理與風險管控
1．合同票據(jù)類型條款與稅收風險的防控
2．合同票據(jù)出具時間條款與稅收風險管控
3．合同票據(jù)出具時間條款與滯留票管控
4．合同票據(jù)的協(xié)助義務(wù)與稅收風險防控
5．合同票據(jù)法律效力條款與稅收風險處置
6．合同約定與發(fā)票管理法漏洞風險的規(guī)避
7．合同票據(jù)違約責任條款與稅收風險規(guī)避
第五節(jié)：購銷業(yè)務(wù)中的合同、票據(jù)處理與風險應(yīng)對
1．向一般納稅人采購貨物的涉稅票據(jù)處理
2．向小規(guī)模納稅人采購貨物的涉稅票據(jù)處理
3．向個人采購貨物的涉稅票據(jù)處理
4．采購中違約金支出的涉稅票據(jù)處理
5．采購中貨物損失的票據(jù)處理與風險防控
6．營改增后不得抵扣進項的專用發(fā)票應(yīng)否認證
7．接受設(shè)備與房產(chǎn)投資的涉稅票據(jù)處理
8．代理采購業(yè)務(wù)中的票據(jù)處理與風險規(guī)避
9．跨年度業(yè)務(wù)的涉稅票據(jù)處理及風險規(guī)避
10．匯算清繳時未取得發(fā)票業(yè)務(wù)的涉稅處理
11．取得農(nóng)村結(jié)算收據(jù)業(yè)務(wù)時的稅收處理
12．采購商品種類較多時專用發(fā)票的處理
13．登記成為一般納稅人前的專票能不能抵扣？
14．銷售折扣折讓的涉稅票據(jù)處理
15．買一贈一業(yè)務(wù)如何進行票據(jù)處理
16．代收費用的票據(jù)處理與涉稅籌劃
17．未開票收入納稅后客戶又索取發(fā)票如何處理？
18．銷售貨物同是提供建筑勞務(wù)時的票據(jù)處理
19．甲供材業(yè)務(wù)中涉稅票據(jù)處理與風險規(guī)避
20．工程質(zhì)量保證金的涉稅票據(jù)處理
21．債務(wù)重組業(yè)務(wù)中的涉稅票據(jù)處理
22．訂金、定金、誠意金等業(yè)務(wù)的涉稅票據(jù)處理
23．視同銷售業(yè)務(wù)票據(jù)處理與營改增調(diào)整
24．青苗補償費的涉稅票據(jù)處理與風險規(guī)避
25．采購苗木的涉稅票據(jù)處理與風險規(guī)避
26．拆遷安置費的涉稅票據(jù)處理與操作注意事項
第六節(jié)：經(jīng)營管理業(yè)務(wù)中的合同、票據(jù)處理與控稅
1．廣告費用的涉稅票據(jù)處理與風險管控
2．慶典宣傳、禮品禮金費用的涉稅票據(jù)處理
3．差旅費支出的涉稅票據(jù)處理與操作
4．綠化費用的涉稅票據(jù)處理與籌劃
5．會議費用的涉稅票據(jù)處理與風險管控
6．職工食堂費用的票據(jù)處理與操作
7．辦公費用的涉稅票據(jù)處理與風險化解
8．手機等通訊費的票據(jù)處理與風險防控
9．交通費、車輛使用費的票據(jù)處理與籌劃
10．物業(yè)費、水電費的票據(jù)處理與規(guī)范
11．咨詢費、顧問費、律師費的票據(jù)處理
12．勞保費用的票據(jù)處理與規(guī)范
13．工資薪金的票據(jù)處理與風險規(guī)避
14．勞務(wù)工費用的票據(jù)處理與籌劃
15．食堂糧油等職工福利費的票據(jù)處理
16．古董、玩石等支出的票據(jù)處理與規(guī)劃
17．旅游費用的票據(jù)處理與風險規(guī)避
18．臨時工、季節(jié)工等人員費用的票據(jù)處理
19．低于起征點勞務(wù)費用的票據(jù)處理
20．個人抬頭的發(fā)票如何在所得稅前扣除
21．盤盈資產(chǎn)的涉稅票據(jù)處理與操作
22．盤虧資產(chǎn)的涉稅票據(jù)處理與操作
23．上交集團公司管理費用的票據(jù)處理
24．掛靠與承包承租經(jīng)營中的涉稅票據(jù)處理
第七節(jié)：專家現(xiàn)場與您答疑互動，學員問老師答，疑難問題不帶回家。
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