培訓安排：2018年12月15日-16日（周六-周日） 北京
培訓對象：建筑行業創業者、董事長、ＣＥＯ、總裁、副總裁、總經理、高級經理等企業高管
培訓費用：3000元/人，一個公司兩人報名2800元/人，三人以上報名2500元/人（費用包含講義費、聽課費、發票、課間茶歇、果點、優秀學員獎品）
餐費：400元/人（包含15、16日中餐和15日晚宴）
培訓背景：
在金稅三期大數據稅收管理背景下，醞釀多年的個稅大改已經拉開帷幕，社保移交稅務就在眼前，各項稅收新政頻頻出臺，在此背景下，我們推出《個稅大改和社保移交及建設工程行業稅務籌劃》課程，幫助建筑行業高管實現如下價值：
了解和掌握個稅改革的影響和應對策略；
了解和掌握社保移交的影響和應對策略；
了解和掌握稅收籌劃思維方式；
從企業發展戰略和經營管理層面，切入稅收籌劃制高點，最大限度提振稅收籌劃的效益；
了解和掌握企業經營決策中稅收籌劃的技術方法，且一定會為企業發展帶來可觀、合法的節稅收益；
通過案例分析，提升戰略經營決策者對“稅”的操控能力；
控風險增效益。
培訓講師：汪教授
著名稅法專家，精熟建設工程領域稅法。清華、北大總裁班特聘教授，清大經管特聘講師，南京大學EMBA，財政金融研究生，中國會計師、稅務師；
曾任職安徽省馬鞍山市地稅機關，擔任市局稅政科長、政策法規科長、所得稅科長、國際稅收科長、市稽查局副局長、雨山區局副局長、市局重大稅務案件審理委員會辦公室主任、稅務師事務所副所長，省國際稅收研究會會員，有20多年稅務管理工作經驗。
汪教授具有稅務管理和企業財稅管理雙重實操經驗。特別對建設工程領域企業整體降低稅負體系搭建、企業投資和并購重組稅收籌劃、企業上市稅務風險防控、稅務稽查應對、國家稅收優惠政策運用等有著獨到有效的方法。
培訓大綱：
第一部分 個稅、社保等稅費改革的背景
1、國地稅合并的影響；
2、修訂中的稅收征管法對自然人稅收管理的影響；
3. 功能強大的稅務機關大數據監控；
第二部分 2019年個稅大改要點及應對思路
（一）新個人所得稅法解析與運用
1、分類與綜合相結合的新個稅制度是個什么東東？
2、新個稅法下納稅人發生了什么變化？
3、如何理解四項所得綜合征稅、六項所得單獨征稅？
4、企業高管個人需要辦理個人所得稅匯算清繳嗎？
5、基本扣除、專項扣除、六大專項附加扣除項目如何區分和計算？
6、新個稅法下你的稅負是增還是降？
7、“反避稅條款”對高凈值人士有何影響？如何應對？
（二） 新個人所得稅法應對策略分析
1、2018年10月后如何繳個稅？
2、2018年年終獎如何規劃節稅？
3、2019年后企業和個人如何應對？
4、針對建筑行業的特點，如何實施個人所得稅管理？
5、總公司怎么管個稅？項目部如何管個稅？
6、建筑企業不同用工方式下的個稅選擇（勞動合同、勞務合同、勞務派遣、零時工）
7、建筑行業福利性補貼的個稅如何處理？
8、私車公用怎么進行財稅處理好？
9、合伙企業自然人投資者個稅問題分析
10、什么是CRS？對高凈值人士有何影響？如何應對？
11、范冰冰案告訴我們：哪些雷不能踩？
12、其他個稅問題。
第三部分 2019年“社保移交”的認知與應對
（一）社保移交稅務前夕的社會情緒反映
1、“社保移交”前夕的震動；
2、案例——常州某地稅分局追繳某企業10年社保分析；
3、國務院關于“社保”問題如何定調？
4、社保費率會降低么？
（二）社保費相關法律法規解析
1、用人單位是否必須為職工繳社保？
2、用人單位未依法代扣代繳的，會被加收滯納金么？
3、員工在其他地方已繳社保，任職公司還需為他繳社保嗎？
4、有多少費用不需計入社保基數？
（三）如何進行社保費規劃減負擔控風險？
1、薪酬、社保與個稅如何協調？
2、社保費風險控制5大要點；
3、如何進行用工規劃減輕社保費負擔：勞動用工？勞務用工？臨時工？減員增效？合伙人制？等 。
第四部分 建設工程行業稅務籌劃
一、企業管理者稅收籌劃思維訓練
（一）稅收與利潤的關系
1、稅收貫穿企業全業務鏈；
2、稅收規劃須通篇布局；
3、讓稅收轉化為利潤的兩大法則。
（二）企業經營者稅收思維問題和對策
1、企業經營者稅收思維4大問題；
2、解決稅收思維問題4大對策；
3、防范稅務風險的源頭在哪里？
4、開展稅收籌劃的大頭在哪里？
5、稅收籌劃與偷稅有什么不一樣？
6、稅收籌劃的三個層次；
7、如何搭建稅收籌劃體系？
二、企業360度稅收籌劃
（一）營改增綜合政策運用與籌劃
1、營改增后稅負升降主要因素分析
2、采購貨物不要發票真少付錢了么？
3、采購貨物哪種發票最節稅？
4、怎樣提高可抵扣進項稅額？
5、企業節稅高手到底是誰？
6、無償業務是否不要繳納增值稅?
7、如何通過納稅義務時間的運作達到合法節稅？
8、如何通過“不征收增值稅”政策達到合法節稅？
9、股權轉讓不動產是否要交增值稅？
10、以土地、不動產投資增值稅如何處理？
（二）股權投資提前布局節稅多
1、企業架構布局中如何念好稅收這本經？
2、未雨綢繆投資退出成本低
3、老板股權轉讓時如何才能不糾結稅？
（三）怎樣通過合同管理進行節稅
1、到底應該和誰簽合同？
2、合同怎么簽才能節稅？
（四）如何運用稅收優惠政策達到合法節稅目的
1、稅收加計扣除政策的運用；
2、500萬元設備一次性稅前扣除等。
三、建筑施工企業最新稅收政策運用及籌劃
（一）最新稅收政策運用及籌劃
1、建筑施工企業稅收政策串講；
2、建設工程行業降低稅負路徑分析；
3、營改增后招投標合同的簽訂技巧；
5、勞務派遣、人力資源外包等不同用工方式問題；
6、“EPC”工程問題；
7、采購貨物要票對方加價問題；
8、建筑業轉包、分包、掛靠問題如何處理？
9、建筑業“混合銷售”新政對總包、分包的影響；
10、建筑業總包授權“第三方”提供建筑服務新政帶來的影響；
11、建筑施工設備出租如何籌劃節稅？
12、建筑企業銷售活動板房、機器設備、鋼結構件等自產貨物如何征稅？
13、建筑企業與發包方簽訂建筑合同后授權第三方納稅有何變化？
14、跨縣（市、區）提供建筑服務有何新政？
15、降低增值稅稅率對建安行業不同企業有何影響？
16、境外承包工程適用什么政策？
17、資金成本利息如何進行稅務處理？
18、人工費、沙子等等無法取得進項發票怎么辦？支出如何操作？
19、接收發票時應該注意的事項？
20、外出經營活動如何辦理相關稅務手續？
21、如何避免交冤枉稅？
22、PPP（BOT）項目稅收問題分析：
（1）如何防范稅務風險
1、營改增后稽查路徑之變化；
2、發票管理如同走鋼絲
3、防范風險措施分析
四、豐富的案例貫穿講課過程
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