您的位置：企業(yè)培訓(xùn)網(wǎng) > 稅收財(cái)務(wù)培訓(xùn)課程 > 企業(yè)財(cái)稅人員必須掌握的100個(gè)涉稅問(wèn)題及稽查應(yīng)對(duì)操作實(shí)務(wù)培訓(xùn)安排：2018年8月22-23日 上海福朋喜來(lái)登由由酒店
課程費(fèi)用：6000元/人（包含兩天午餐、茶點(diǎn)、資料費(fèi)用）
培訓(xùn)對(duì)象：企業(yè)財(cái)稅人員，稅務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)總監(jiān)，稅務(wù)經(jīng)理，辦稅人員。
培訓(xùn)大綱：
第一部分：收入類(lèi)項(xiàng)目政策分析及疑難問(wèn)題解答
1、開(kāi)了發(fā)票的收入是否就一定屬于企業(yè)所得稅的應(yīng)稅收入?
2、不征稅收入與免稅收入的區(qū)別？
3、什么是財(cái)政性資金？財(cái)政性補(bǔ)貼要交稅嗎？
4、財(cái)政性資金如何會(huì)計(jì)處理？如何填報(bào)申報(bào)表？
5、哪些情況屬于視同銷(xiāo)售？如何進(jìn)行調(diào)整？
6、商業(yè)上的買(mǎi)一贈(zèng)一如何開(kāi)票、會(huì)計(jì)處理才可以不作為視同銷(xiāo)售？
7、企業(yè)無(wú)償接受的股權(quán)、機(jī)器設(shè)備需不需要交稅？
8、政策性搬遷收入的重大變化
9、融資性售后回購(gòu)業(yè)務(wù)是否存在規(guī)則變更？
10、一次性收取多年的租金，應(yīng)如何確認(rèn)應(yīng)稅收入？
11、金額較大的非經(jīng)營(yíng)所得能否平均按5年計(jì)入應(yīng)納稅所得額？
12、借給關(guān)聯(lián)企業(yè)現(xiàn)金,是否要算利息收入？
13、查補(bǔ)收入能否彌補(bǔ)虧損？
第二部分：成本費(fèi)用扣除類(lèi)項(xiàng)目政策分析及疑難政策解答
1、如何正確理解、把握成本費(fèi)用扣除的整體要求
2、成本費(fèi)用稅前列與發(fā)票的關(guān)系
3、工資稅前列支對(duì)“合理性”和“實(shí)際發(fā)生”的理解？
4、勞務(wù)派遣的稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)關(guān)注
5、稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)企業(yè)所得稅“工資”與個(gè)人所得稅“工資”的差異關(guān)注
6、企業(yè)為職工報(bào)銷(xiāo)的學(xué)歷教育費(fèi)用是否可計(jì)入職工教育經(jīng)費(fèi)在企業(yè)所得稅稅前扣除？
7、公司為員工繳納的意外險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)能否稅前扣除？
8、企業(yè)租用個(gè)人車(chē)輛費(fèi)用如何稅前扣除？
9、企業(yè)以股東個(gè)人名義購(gòu)買(mǎi)的汽車(chē)，其折舊能否稅前列支？
10、企業(yè)向沒(méi)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的個(gè)人借款發(fā)生的利息可以稅前列支嗎？
11、企業(yè)集團(tuán)統(tǒng)一貸款，所屬企業(yè)申請(qǐng)使用，該貸款利息能否稅前扣除？
12、支付傭金是否必須取得發(fā)票才能稅前扣除？
13、關(guān)聯(lián)公司往來(lái)入賬其他應(yīng)收款，在匯算時(shí)要按占用資金計(jì)算應(yīng)收利息做納稅調(diào)增嗎？
14、廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的扣除有何新規(guī)定？
15、以前年度發(fā)生的應(yīng)扣未扣費(fèi)用如何進(jìn)行稅務(wù)處理？
16、開(kāi)辦費(fèi)中的業(yè)務(wù)招待費(fèi)如何處理？
17、經(jīng)濟(jì)和同違約金能否稅前列支，需要發(fā)票嗎？
18、股權(quán)激勵(lì)企業(yè)所得稅稅前扣除政策把握
第三部分：資產(chǎn)類(lèi)項(xiàng)目政策分析及疑難政策解答
1、如何理解計(jì)稅基礎(chǔ)概念？
2、評(píng)估入賬的固定資產(chǎn)折舊可以稅前列支嗎？
3、企業(yè)購(gòu)入已提足折舊的固定資產(chǎn)，是否可以計(jì)提折舊？
4、企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的古董字畫(huà)可以計(jì)提折舊稅前列支嗎？
5、補(bǔ)提以前年度應(yīng)提未提折舊能否稅前列支？
6、公司購(gòu)入使用過(guò)的固定資產(chǎn)如何確定其折舊年限？
7、土地是否要記入房屋建筑物原值？
8、提前解約租賃房屋的尚未攤銷(xiāo)完畢的裝修費(fèi)如何讓處理？
9、哪些資產(chǎn)損失可以自行稅前列支？哪些損失需要稅務(wù)審批后列支？
10、企業(yè)股權(quán)投資損失是否還在股權(quán)投資所得和轉(zhuǎn)讓收益限額內(nèi)扣除？
11、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間發(fā)生的壞賬損失能否稅前扣除？
第四部分：征收管理類(lèi)項(xiàng)目政策分級(jí)及疑難問(wèn)題解析
1、匯算申報(bào)后發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤怎么辦？
2、消極收入的核定征收方法
3、國(guó)內(nèi)企業(yè)所支付的境外審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)要預(yù)提企業(yè)所得稅嗎？
4、什么情況下向境外支付服務(wù)貿(mào)易款項(xiàng)需要提交稅務(wù)證明？
5、支付給境外公司的進(jìn)出口貿(mào)易傭金是否應(yīng)到稅務(wù)機(jī)關(guān)開(kāi)具稅務(wù)證明？
第五部分：詳細(xì)模塊講解
模塊一：稅務(wù)稽查形勢(shì)分析
1、 稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)與扁鵲看病的相通性?
2、 面對(duì)稅務(wù)稽查，企業(yè)的復(fù)雜心態(tài)分析？為什么害怕？為什么不怕？
3、 我國(guó)稅法的整體改革方向是怎樣的？
4、 怎么理解我國(guó)稅法的改革方向？
5、 稅務(wù)稽查的總體形勢(shì)是怎樣的？
6、 近幾年稅務(wù)稽查工作的具體情況及趨勢(shì)？
7、 2017-2018年稅務(wù)機(jī)關(guān)的工作重點(diǎn)是什么？
8、 2017-2018年稅務(wù)稽查的工作重點(diǎn)是什么？
9、 2017-2018年專(zhuān)項(xiàng)稅務(wù)稽查涉及哪些領(lǐng)域、行業(yè)、企業(yè)？
10、 企業(yè)被要求稅務(wù)自查，什么樣的自查結(jié)果算滿意的？
模塊二：稅務(wù)稽查情況概述
11、接到稅務(wù)稽查通知，你首先想到了什么？
12、企業(yè)被稽查的原因有哪些？
13、企業(yè)被稽查原因分析及應(yīng)對(duì)策略？
14、稅務(wù)機(jī)關(guān)納稅評(píng)估常用的分析指標(biāo)有哪些？
15、稅務(wù)稽查工作基本流程是怎樣的？
16、稅務(wù)稽查部門(mén)內(nèi)部職能是怎樣劃分的？
17、稅務(wù)稽查的理論基本方法有哪些？
18、稅務(wù)稽查實(shí)際工作的常用稽查手段有哪些？
19、如何通過(guò)稅務(wù)稽查的案例來(lái)理解稽查手段？
20、稅務(wù)機(jī)關(guān)查賬必查哪些會(huì)計(jì)科目？
21、重大案件中稅務(wù)機(jī)關(guān)必用哪些稽查手段？
22、針對(duì)不同的稽查目的，稅務(wù)稽查過(guò)程中最常用的稽查手段是什么？
23、各種違法行為的稅務(wù)稽查證據(jù)有哪些？如何搜集和固定？
模塊三：增值稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法
24、納稅義務(wù)人有哪些常見(jiàn)稽查問(wèn)題？
25、視同銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的稽查？
26、兼營(yíng)非應(yīng)稅勞務(wù)的稽查？
27、混合銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的稽查？
28、銷(xiāo)售自己使用過(guò)的應(yīng)稅固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的稽查？
29、稅率適用的稽查？
30、兼營(yíng)不同稅率的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)企業(yè)的稽查？
31、納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的稽查？
32、賬面隱匿銷(xiāo)售額的稽查？
33、價(jià)外費(fèi)用的稽查？
34、關(guān)聯(lián)企業(yè)轉(zhuǎn)移計(jì)稅價(jià)格的稽查？
35、受托加工業(yè)務(wù)的稽查？
36、殘次品、廢品、材料、邊角廢料等銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的稽查？
37、賬外經(jīng)營(yíng)的稽查？
38、存貨購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
39、外租員工班車(chē)運(yùn)輸費(fèi)能否抵扣？
40、存貨保管使用環(huán)節(jié)問(wèn)題與稽查？
41、房屋建筑物在建工程常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
42、返利和折讓業(yè)務(wù)的稽查？
43、汽車(chē)4S店返利模式處理啟示是什么？
44、增值稅專(zhuān)用發(fā)票方面有哪些問(wèn)題與檢查方法？
45、為什么取消廢舊物資銷(xiāo)售發(fā)票？
46、減免稅方面常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法？
模塊四：營(yíng)改增最新政策解讀及稅收籌劃操作實(shí)務(wù)
模塊五：企業(yè)所得稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法
47、收入計(jì)量常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
48、隱匿實(shí)現(xiàn)的收入問(wèn)題與稽查？
49、實(shí)現(xiàn)收入入賬不及時(shí)問(wèn)題與稽查？
50、視同銷(xiāo)售不計(jì)所得稅收入問(wèn)題與稽查？
51、利用虛開(kāi)發(fā)票或人工費(fèi)等虛增成本費(fèi)用問(wèn)題與稽查？
52、資本性支出與費(fèi)用性支出問(wèn)題與稽查？
53、基建、福利等部門(mén)耗用的料、工、費(fèi)直接計(jì)入生產(chǎn)成本問(wèn)題與稽查？
54、對(duì)外投資的貨物，直接計(jì)入成本、費(fèi)用問(wèn)題與稽查？
55、成本核算、結(jié)轉(zhuǎn)常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
56、工資列支成本費(fèi)用問(wèn)題與稽查？
57、不合規(guī)票據(jù)列支成本費(fèi)用問(wèn)題及檢查方法有哪些？
58、隱藏比例列支成本費(fèi)用項(xiàng)目問(wèn)題與稽查？
59、費(fèi)用列支缺乏支持性證據(jù)問(wèn)題與稽查？
60、成本費(fèi)用列支違反真實(shí)性、合理性及相關(guān)性問(wèn)題與稽查？
61、虛增固定資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)問(wèn)題與稽查?
62、固定資產(chǎn)計(jì)稅價(jià)值組成范圍問(wèn)題與稽查？
63、固定資產(chǎn)計(jì)提折舊范圍問(wèn)題與稽查?
64、折舊計(jì)算方法及分配問(wèn)題與稽查?
65、無(wú)形資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用問(wèn)題?
66、非正常損失列支問(wèn)題與稽查?
67、稅收優(yōu)惠常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
68、所得額常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
69、不征稅收入問(wèn)題與稽查？
70、以前年度損益調(diào)整問(wèn)題與稽查？
71、虧損彌補(bǔ)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
72、應(yīng)納稅額問(wèn)題及檢查方法有哪些？
73、應(yīng)納稅額常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
模塊五：個(gè)人所得稅業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法
74、居民納稅人和非居民納稅人義務(wù)劃分不清的檢查？
75、年收入超過(guò)12萬(wàn)元的納稅人未辦理納稅申報(bào)的檢查？
76、扣繳義務(wù)人未按規(guī)定代扣稅款的檢查？
77、征稅范圍常見(jiàn)問(wèn)題及稽查？
78、勞務(wù)報(bào)酬所得和工資、薪金所得相混淆的檢查？
79、工資薪金計(jì)稅依據(jù)常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
80、免稅收入常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
81、全年一次性獎(jiǎng)金計(jì)稅方法問(wèn)題與稽查？
82、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金常見(jiàn)問(wèn)題與稽查？
模塊六：其他稅種業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題及主要檢查方法
83、消費(fèi)稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
84、房產(chǎn)稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
85、資源稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
86、土地使用稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
87、印花稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
88、土地增值稅常見(jiàn)問(wèn)題及檢查方法有哪些？
模塊七：稅務(wù)稽查結(jié)論分析與稽查應(yīng)對(duì)
89、稅務(wù)稽查過(guò)程中有哪些稅務(wù)文書(shū)？
90、稅務(wù)稽查中的七大約談技巧是什么？
91、稅收違法行政責(zé)任有哪些？
92、稅收違法刑事法律責(zé)任有哪些？
93、在中國(guó)能否“花錢(qián)買(mǎi)罪”？
94、增值稅專(zhuān)用發(fā)票類(lèi)犯罪的啟示？
95、稅務(wù)稽查過(guò)程中的溝通技巧有哪些？
96、如何處理稽查中的“工作餐問(wèn)題”？
97. 由企業(yè)報(bào)名后提出問(wèn)題經(jīng)老師選出10-20經(jīng)典問(wèn)題現(xiàn)場(chǎng)分享
培訓(xùn)講師：陳老師
國(guó)內(nèi)著名財(cái)稅專(zhuān)家、現(xiàn)任職某市稅務(wù)稽查局副局長(zhǎng)職務(wù)，擁有30年稅務(wù)機(jī)關(guān)一線從事征收、管理、稽查工作。江蘇省國(guó)稅稽查局選案專(zhuān)家組成員，江蘇省國(guó)稅局特聘兼職培訓(xùn)講師，曾受多家咨詢公司和律師事務(wù)所委托成功實(shí)施多個(gè)稅務(wù)籌劃、稅務(wù)行政復(fù)議及稅務(wù)行政訴訟案例，有著深厚的財(cái)稅理論功底和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。
《中國(guó)稅務(wù)報(bào)》、《中國(guó)稅務(wù)》特約撰稿人。在《中國(guó)稅務(wù)》、《涉外稅務(wù)》、《中國(guó)稅務(wù)報(bào)》等報(bào)刊雜志發(fā)表數(shù)百篇章。浙江大學(xué)、北京大學(xué)總裁班高級(jí)培訓(xùn)師、上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)兼職客座教授，研究領(lǐng)域包括資本市場(chǎng)稅收問(wèn)題、重組并購(gòu)稅制、反避稅、稅收協(xié)定及其他涉外稅收問(wèn)題、中外稅制差異問(wèn)題、稅會(huì)差異問(wèn)題、企業(yè)涉稅風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部控制問(wèn)題、金融稅制問(wèn)題等。曾經(jīng)為歐盟商會(huì)、外商協(xié)會(huì)、稅收機(jī)關(guān)、博士（中國(guó)）、萬(wàn)科集團(tuán)、可口可樂(lè)、西門(mén)子、華為、聯(lián)想、三星、中國(guó)電信、和記黃埔等世界500強(qiáng)企業(yè)開(kāi)展稅務(wù)培訓(xùn)，授課內(nèi)容理論和實(shí)務(wù)并重，實(shí)用性強(qiáng)，信息量大，具有前瞻性，受到普遍歡迎。
【報(bào)名咨詢】
聯(lián)系電話：010-62258232 62278113 13718601312 18610339408
聯(lián) 系 人：李先生 陳小姐
