培訓安排：2018年6月22–23日 南京澤天大酒店
培訓對象：各房地產企業老板、總會計師、首席財務官、財務總監、財務經理、稅務總監與經理及主管、稅務會計以及稅務咨詢公司財會辦稅人員等。
培訓費用：3380元/人（含授課、場地、資料、會務、現場咨詢費等）。
培訓背景：
房地產項目開發周期長、涉及面廣、產品復雜，清盤后需要進行高難度的項目公司注銷；房地產行業涉及稅種最多，其中土地增值稅對房地產企業影響尤為重要，而該稅種稅收政策的不足和實務復雜性是每個財務人員最頭疼的問題，大量“灰色”地帶，成為企業的稅收風險點，但如果運用得當，也能成為企業的稅收籌劃點。
本次培訓以房地產企業土地增值稅清算和項目清算為核心，為大家詳細剖析相關財稅處理、模糊區及稽查高風險事項，稅收政策剖析密切結合實務，輔助以典型案例，并告訴納稅人如何玩“貓與老鼠”的游戲，降低企業及財務人員自身風險，是不可多得培訓。
主講專家：李老師
中國注冊稅務師、資產評估師、全國管理咨詢師；北京財稅研究院研究員；中央財經大學、北京國家會計學院、河北財經學院等院校特聘講師；北京金旭紅教育咨詢公司首席稅務咨詢師、著名實戰派地產稅務專家。現擔任多家大中型地產建筑企業和稅務、審計、評估、培訓中介的稅務顧問。從事稅務工作20余年，熟悉稅收征管工作的實際情況，深諳企業的涉稅需求，具有豐富稅務實戰經驗。先后在上百個城市舉辦過地產建筑類財稅專題講座與培訓，深受業內人士好評。在培訓中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務實踐結合，講授由淺入深、內容準確、分析透徹、操作實用；授課風格生動詼諧、風趣幽默，業內稱為“實戰大師、金牌講師”。
培訓大綱：
第一節：土地增值稅清算涉稅實操及規劃策略
一．營改增等新政對土地增值稅的影響及風險把控
1．增值稅稅率變動新政剖析及涉稅風險把控
2．跨5月1號業務如何納稅開票？
3．營改增對土地增值稅收入的影響及爭議分析
4．營改增后土地增值稅、所得稅、增值稅、會計收入差異剖析及風險把控
5．土地增值稅預征的計稅依據確認爭議及風險把控
6．營改增后土地增值稅稅金扣除常見誤區及風險把控
二．清算單位和清算時點涉稅風險把控及規劃策略
三．土地征用及拆遷補償費涉稅要點把控及規劃策略
1．拿地各種形式涉稅成本對比及規劃策略
2．不可忽視的票據風險及新政剖析
3．紅線外支出稅稅收風險排查與節稅策略
4．拿地階段不可忽視的土地使用稅、耕地占用稅、契稅及規劃策略
5．土地閑置費“兩稅”列支涉稅風險把控及處理技巧
6．母公司拿地子公司運營涉稅風險把控及規劃策略
7．營改增對土地成本列支的影響及風險管控
8．土地一級開發的涉稅處理及稅收風險點
9．政府返還資金對開發成本的影響及涉稅風險把控
10．拆遷補償費涉稅誤區及規劃技巧
四．前期工程費涉稅風險把控與規劃策略
五．建筑安裝工程費涉稅風險把控與規劃策略
1．成本費用四大扣除項目及風險剖析
2．成本、費用劃分原則及風險把控；
3．計稅成本對象確定的六大原則及處理技巧；
4．成本費用處理七部曲及要點把控
5．成本費用稅務稽查四大風險點
6．完工條件—成本核算的分水嶺
7．商住一體樓成本劃分涉稅風險把控及規劃策略
8．四項預提費用涉稅風險把控及處理技巧
9．工程預決算、工程定額在成本列支中的指導作用
10．掛靠開票涉稅風險把控及處理技巧
11．甲供工程（甲供材、甲供設備）涉稅風險把控及規劃策略
12．4種加計扣除及涉稅風險把控
六．基礎設施和公共配套設施涉稅風險把控與規劃策略
七．開發間接費用及開發費用涉稅風險把控與規劃策略
1．營改增對融資業務的影響、涉稅要點把控
2．金融機構融資涉稅風險把控及規劃策略
3．資金拆解涉稅風險把控及規劃策略
4．股東借款企業使用涉稅風險把控及規劃策略
5．融資費用在企業所得稅和土地增值稅扣除差異處理
6．開發成本和開發間接費用涉稅風險把控及應對技巧
7．物業啟動費在計算土地增值稅時能否扣除？
8．營銷設施費用涉稅風險把控、自查與調整
八．收入確認涉稅風險把控及規劃策略
1．預收款項新政剖析及涉稅風險把控
2．房地產企業的四類收入確認的時間點及規劃策略
3．按揭貸款收入如何確認？
4．采取委托方式銷售如何確認收入的實現及稅收風險把控（支付手續費方式、視同買斷方式、基價[保底價]并實行超基價雙方分成方式、包銷方式）？
5．采取分期收款方式銷售開發產品涉稅風險把控
6．代收費用增值稅、土地增值稅、企業所得稅的稅收關鍵點及處理技巧
7．視同銷售的在各稅種之間的差異及涉稅風險把控
8．政府限定回遷房價格如何確認收入額？
9．車庫常見財稅誤區及處理技巧
10．“拎包入住”涉稅風險把控及規劃策略
11．硬裝、軟裝（拎包入住）涉稅風險剖析及規劃策略
12．“零首付”涉稅風險剖析及規劃策略
13．營銷策略（買房送家具等）涉稅風險把控及規劃策略
14．爛尾樓收購涉稅風險剖析及規劃策略
15．舊房銷售涉稅風險剖析及應對技巧
16．房屋代建涉稅風險把控及規劃策略
第二節：項目公司清算注銷涉稅風險及規劃安排
1．尾房銷售涉稅要點把控及規劃策略
2．注銷前土地使用稅、房產稅、契稅等小稅種納稅風險點
3．房地產企業注銷階段如何解決前期盈利后期虧損事宜
4．虧損向前彌補涉稅新政要點把控及案例剖析
5．項目公司注銷兩個“納稅年度”及兩個“納稅主體”
6．項目公司注銷公司法和稅法的區別
7．公司注銷階段稅務風險規避策略
8．清算所得稅計算要點把控
9．項目公司注銷的程序與方法
10．注銷時資本運作涉稅風險把控及操作技巧
第三節：專家現場與您互動，解答疑難涉稅問題，一起分享解決方法的喜悅。
↘ 如需安排食宿者，可統一安排，費用自理，（具體詳見參會確認函）。
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聯系方式☆ 課程顧問：佟 軍
☆ 手 機：13681007031（微信） ☆ 郵 箱：951804801@qq.com
增值服務☆ 參會學員可享受房地產企業管理教育網會員積分贈送服務：稅法查詢、
納稅輔導、在線專家答疑、遠程教育、網上信息檢索、QQ論壇交流等。
☆ 參會學員可同時獲得我公司最新版房地產“財稅答疑”手冊一本。
報名方式參會學員請在會議前3日將回執表傳至聯系人，以便會務組做好準備工作。
⊙請真實填寫并按此線剪下傳回⊙
☆ 報 名 回 執 表 ☆ 收件人：佟 軍
單 位 名 稱 聯系人
學 員 姓 名
學 員 電 話 手 機
付 款 方 式 會 前 電 匯（ ） 報 到 時 交 現 金（ ）
備 注：是否住宿（ ）入住時間：2018年 月 日 男（ ）人 女（ ）人
舉 辦 單 位：
北京金旭紅企業管理中心有限公司
北京金旭紅教育咨詢有限公司
2018年5月18日
公眾號：fdccspx
鑒于本課程對公司模式與流程的巨大影響，強烈建議公司高管與財務高管決策人等全員共同出席！
房建企業財稅課程表
地點 時間 講師 課題(按住Ctrl并單擊課程名稱可訪問詳情)
廈門 6月13-14日 許明信 金三”風暴下的房地產、建筑企業──合同涉稅風險控制與票據管理專題
濟南 6月14-15日 楊汝明 營改增后在金三系統和大數據背景下的土地增值稅清算實操大全專題
南京 6月22-23日 李國華 2018年新政下的房地產項目清算與土地增值稅清算涉稅實操及規劃策略專題班
沈陽 6月22-23日 董春輝 房地產企業五大涉稅難題深度解析與應對實務專題
鄭州 6月23-24日 肖太壽 2018年金稅嚴征管下的建筑與房地產企業稅收安全四大策略：“合同、票據、制度與法務、財務與稅務相互融合控稅專題”
北京 6月26-27日 何廣濤 2018建筑業全流程全稅種實務操作與風險防控研討班
武漢 6月28-29日 肖太壽 2018年國地稅合并前建筑施工行業的6大涉稅隱患及其破解之策與PPP全業務流程中的財稅處理研討會
蘇州 7月19-20日 何廣濤 實名制用工、國地稅合并背景下的建筑業「價、稅、會」實務操作專題
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