【培訓時間】2014年6月27日 （星期五） 上午9：00—下午17：00
【培訓地點】廣州遠洋賓館（廣州環市東路412號，區莊立交旁）
【培訓費用】￥1200/人（含講義、午餐、點心、電子書）
【培訓對象】公司董事、公司管理層、財務總監、財務經理、財務會計人員等
【培訓形式】互動交流，案例分析，趣味問答，小組練習。
【學員人數】12-30人，滿12人開班
【培訓收益】
一個政策，即使稅務局內部尚且有不同爭論，遑論弱勢的納稅人，本次課程將常見稅企爭議一個個搬上手術臺，逐個解剖，從稅法原理、字面涵義、征管流程、立法背景等全方位皰丁解牛、綱舉目張、脈絡清晰，做到流程應對了然于胸、政策爭辨有理有據、分析稅政思路精準、處理問題排兵布陣。最終實現不交冤稅、合理節稅目標。
【培訓提綱】
一、營業稅存在的爭議問題
1、在建工程轉讓的應稅收入額如何確定？
2、無形資產、不動產差額征稅的爭議問題；
3、無償提供應稅勞務是否要進行納稅調整？
二、企業所得稅存在的爭議問題
1、長期應付未付款需并入應納稅所得額嗎？
2、應計未計費用能否在以后年度補扣？
3、查增所得可否彌補以前年度虧損？
4、企業間無償拆借資金存在的問題；
5、特許權費與特許權使用費的困惑；
6、企業所得稅免稅期間稽查出問題能繼續享受免稅待遇嗎？
7、債務重組公允價值的理解存在的問題；
8、“預提費用”年末有余額是否應調增應納稅所得額？
9、企業借款利息支出如何進行稅前扣除？
10、視同銷售中的所得額確定問題；
11、核定征收所得稅企業適用政策問題；
12、投資損失如何從股權投資收益中扣除問題；
13、轉增資本中投資計稅成本的認定難題；
14、會議中的伙食費與招待費如何區別？
15、私車公用燃油費的所得稅處理；
16、如何劃分境內外所得？
17、固定資產的稅務處理難題；
三、個人所得稅存在的爭議問題
1、公司未分配利潤是否要征收個人所得稅？
2、公務交通補貼征收個人所得稅嗎？
3、資產評估增值轉增注冊資本是否征稅？
4、差旅費津貼、誤餐補助征個稅存在的問題
5、未辦理登記的股權轉讓需征個稅嗎？
6、補發工資的稅務處理；
7、企業提供財產的免費使用權給員工應該征稅嗎？
8、單位促銷活動贈送禮物是否繳納個人所得稅？
9、自然人、外國公司屬于個人所得稅的扣繳義務人嗎？
四、其他稅種存在的爭議問題
1、房產稅計稅依據是否包括地價？
2、房屋裝修費是否應計入固定資產原值繳納房產稅問題
3、房屋附屬設備征稅的難題；
4、土地使用稅的納稅義務發生時間的存在問題；
5、閑置土地是否要繳納土地使用稅？
6、土地投資計稅基礎問題；
7、轉讓公司股權是否應繳納土地增值稅？
8、總分公司之間調撥商品是否征收印花稅？
五、稅務行政執法存在的爭議問題
1、技術稽查具有合法性？
2、復議決定能否加重申請人的處理力度？
3、超過三年期限能否申請退還多繳稅款？
4、如何理解偷稅構成要件中的收入含義？
5、轉讓定價是否涉及偷稅？
6稅務檢查中發現企業實際應納稅額大于核定數額，構成偷稅嗎？
7違反聽證程序的問題；
8一事不再罰存在的問題。
【培訓講師】王老師
國家稅務總局網站答疑專家，稅務系統官員，六年稅務稽查實戰，四年重案審理實踐，近二十載風雨稅務征程鑄就扎實理論與堅實基礎，多家培訓機構特約講師，全國授課數百場，出版專著五部，《搞定增值稅》享譽國內，主編吉林、浙江、天津、寧波等多省市會計繼續教育教材，授課全程案例分析，條分縷析，脈絡分明，直指要害，化繁為簡。 |
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