培訓(xùn)安排：2022年3月18-19日 東莞
課程對(duì)象：企業(yè)負(fù)責(zé)人、高層管理人員、業(yè)務(wù)管理人員、生產(chǎn)管理人員、財(cái)務(wù)人員
課程方式：講師講授、案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動(dòng)式。
培訓(xùn)費(fèi)用：3800元（含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、會(huì)務(wù)服務(wù)費(fèi)）
課程背景：
隨著國家稅務(wù)征管手段的進(jìn)一步增強(qiáng)，稅收稽查風(fēng)險(xiǎn)提示成為近年稅務(wù)機(jī)關(guān)著重推行的征管稽查模式，它依托于金稅三期和四期的信息化技術(shù)進(jìn)行稅收風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控：一方面，在網(wǎng)上辦稅廳企業(yè)所得稅年度申報(bào)模塊嵌入申報(bào)信息風(fēng)險(xiǎn)提示功能，通過數(shù)據(jù)掃描，給予納稅人輔導(dǎo)及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示，通過網(wǎng)端來協(xié)助和指導(dǎo)納稅人正確理解稅法規(guī)定，使納稅人發(fā)揮主觀能動(dòng)性，提高納稅遵從度；另一方面，風(fēng)險(xiǎn)信息的監(jiān)控也為稅務(wù)稽查選案以及日常稅收風(fēng)險(xiǎn)的排查提供有交往的抓手，是同一事物在不同方面的應(yīng)用。
因此，納稅人要能了解稅收稽查風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注的重點(diǎn)指標(biāo)，在日常稅務(wù)和財(cái)管工作中和企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)關(guān)注重要指標(biāo)，針對(duì)重點(diǎn)指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)梳理，及時(shí)“阻斷”稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)。
課程收益：
1、及時(shí)掌握金稅四期運(yùn)行的動(dòng)向
2、近距離掌握金稅三期的運(yùn)行邏輯
3、掌握金稅三期篩查的主要指標(biāo)
4、針對(duì)金稅三期的篩查做好匯算清繳自查
5、運(yùn)用合理的智能工具規(guī)避所得稅匯繳篩查風(fēng)險(xiǎn)
6、合法合規(guī)下的稅務(wù)籌劃
課程大綱：
第一部分：稅改新政解讀與老板必備財(cái)稅規(guī)劃思維
一、近年來稅收政策改革概述
1、國內(nèi)外稅改關(guān)鍵詞；2、兩會(huì)后最新稅收政策動(dòng)態(tài)；3、下一步稅收政策改革研判；4、熱點(diǎn)分析：企業(yè)如何應(yīng)對(duì)并把握稅收政策改革背后的趨勢？
二、老板必備的財(cái)稅規(guī)劃思維
1、老板必備的六大財(cái)稅規(guī)劃思維；2、老板財(cái)務(wù)規(guī)劃的三重境界和其中潛藏的風(fēng)險(xiǎn)
第二部分：集團(tuán)架構(gòu)搭建和企業(yè)個(gè)體注冊(cè)時(shí)的稅務(wù)籌劃
一、實(shí)行注冊(cè)資本認(rèn)繳登記制
1、實(shí)行注冊(cè)資本認(rèn)繳登記制（抽逃資金的風(fēng)險(xiǎn)）；2、企業(yè)信息公示制度改革對(duì)多套報(bào)表的影響；3、注冊(cè)資本認(rèn)繳制度賬務(wù)處理、涉稅事項(xiàng)（案例分析）；4、企業(yè)認(rèn)繳制下債轉(zhuǎn)股風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及規(guī)避；5、稅務(wù)局2021年開展個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓合規(guī)檢查
二、籌建活動(dòng)中的賬務(wù)處理與稅務(wù)處理
1、集團(tuán)頂層搭建時(shí)要考慮的戰(zhàn)略目標(biāo)和稅務(wù)籌劃；2、個(gè)體注冊(cè)時(shí)要考慮的稅收問題；3、子公司、分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立選擇；4、母子控股企業(yè)間如何實(shí)現(xiàn)利潤的轉(zhuǎn)移或補(bǔ)虧而不產(chǎn)生稅收風(fēng)險(xiǎn)；5、資產(chǎn)或股權(quán)母子間劃轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置的同時(shí)如何實(shí)現(xiàn)稅負(fù)的；6、母子公司之間人員互派相關(guān)用工成本的承擔(dān)主體的正確選擇；7、如何利用公司的合并實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化；8、利用收購股權(quán)與收購資產(chǎn)的稅負(fù)差異實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移；9、稅控制度的重置可以確保企業(yè)經(jīng)營管理的規(guī)范
第三部分：夯實(shí)內(nèi)制，規(guī)避增值稅的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
一、銷項(xiàng)發(fā)票的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析
1、風(fēng)險(xiǎn)防范：納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間不準(zhǔn)面臨的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；2、視同銷售處理不當(dāng)；3、價(jià)外費(fèi)用處理不當(dāng)；4、兼營與混合銷售處理不當(dāng)；5、未確保銷售收入完全性
二、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的涉稅風(fēng)險(xiǎn)分析
1、抵扣憑證有哪些？有什么要求？風(fēng)險(xiǎn)防范：扣除憑證的真實(shí)性和時(shí)效性；風(fēng)險(xiǎn)防范：常見扣除憑證的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)把控點(diǎn)；2、哪些業(yè)務(wù)不能抵你抵了；3.、哪些業(yè)務(wù)能抵你卻沒抵；4、哪些進(jìn)項(xiàng)可以一次性抵，你卻分期抵；5. 該退的稅有沒有申請(qǐng)退
三、各種具體常見費(fèi)用發(fā)票等涉稅問題分析
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等涉稅問題分析；2、公司經(jīng)常與客戶一起出差考察業(yè)務(wù),客戶的一些機(jī)票等費(fèi)用是否允許稅前扣除?3、公司業(yè)務(wù)人員出差時(shí)，填列出差的誤餐補(bǔ)助一般都沒有發(fā)票，對(duì)于此項(xiàng)是否一定需要取得餐飲發(fā)票才可以列支？如果沒有餐飲發(fā)票，是否可以憑公司制定的規(guī)章制度填列報(bào)銷？4、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)的稅務(wù)處理；5、會(huì)議費(fèi)用和培訓(xùn)費(fèi)用的納稅籌劃要點(diǎn)；6、這一類發(fā)票成為每年稅務(wù)稽查的重點(diǎn)；7、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)涉稅問題解析；8、職工福利費(fèi)的會(huì)計(jì)處理與納稅調(diào)整；9、職工餐飲食堂買菜沒票如何處理
四、企業(yè)借款涉稅風(fēng)險(xiǎn)把控
1、借款費(fèi)用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與稅法比較分析與納稅調(diào)整；2、企業(yè)所得稅若干問題的公告；3、借款利息應(yīng)注意的事項(xiàng)；4、企業(yè)支付的小額貸款公司利息費(fèi)用扣除問題處理；5、企業(yè)向個(gè)人借款實(shí)務(wù)問題；6、資金池的運(yùn)用可以優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部融資的稅負(fù)成本；7、統(tǒng)借統(tǒng)還的運(yùn)用在融資上將節(jié)約稅負(fù)；8、視同銷售業(yè)務(wù)如何判斷；9、支付利息應(yīng)取得發(fā)票的問題；10、一般企業(yè)向銀行借款，需要繳納印花稅嗎？；11、一般企業(yè)向一般企業(yè)（個(gè)人）借款需要繳納印花稅嗎？12、集團(tuán)財(cái)務(wù)公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)借款合同需要繳納印花稅嗎？
第四部分：未雨綢繆，企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)自查與防范
一、企業(yè)所得稅各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)
1、收入確認(rèn)的原則風(fēng)險(xiǎn)防范：不同情況下收入類型的對(duì)比分析；2、企業(yè)準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除的內(nèi)容；3、常見扣除事項(xiàng)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；4、扣除憑證的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范：企業(yè)的開票項(xiàng)目與經(jīng)營范圍的關(guān)系；5、優(yōu)惠事項(xiàng)的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范：優(yōu)惠政策首次實(shí)行超額累進(jìn)稅率；6、研發(fā)費(fèi)用如何合理地的加計(jì)扣除？7、企業(yè)所得稅有哪些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分析；8、所得稅匯算清繳過程中費(fèi)用扣除的注意事項(xiàng)。
二、所得稅匯算無發(fā)票支出風(fēng)險(xiǎn)檢查與應(yīng)對(duì)
1、國稅總局：匯算清繳再出新規(guī)定！資產(chǎn)損失不再報(bào)相關(guān)資料了！2、資產(chǎn)損失稅務(wù)檢查與風(fēng)險(xiǎn)防控；3、企業(yè)所得稅法的證據(jù)鏈問題；4、國家稅務(wù)總局政策解讀小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)相應(yīng)可按新的標(biāo)準(zhǔn)判斷 ；5、區(qū)分證據(jù)類型：內(nèi)部證據(jù)和外部證據(jù)；6、企業(yè)哪些票據(jù)問題會(huì)存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？；7、白條收據(jù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；8、實(shí)務(wù)問題解答
第五部分：降低成本，個(gè)人所得稅及社保納稅籌劃
一、新稅制的變化
1、“分類與綜合”所得稅制并行；2、六項(xiàng)專項(xiàng)附加扣除+個(gè)人所得稅APP；3、個(gè)人所得稅稅務(wù)籌劃
4、利用稅率極差降低個(gè)人所得稅的稅負(fù)；5、利用工資降低個(gè)人所得稅的稅負(fù)；6、常用個(gè)稅方案簡介-管理層及其他高薪酬人員
二、社保歸一稅務(wù)
1、不繳納社保費(fèi)用的后果；2、如何降低企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用；3、勞務(wù)公司社保費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法
4、如果稅務(wù)局讓補(bǔ)繳原來的社保怎么辦？5、定了！社保稅征基數(shù)不變，不會(huì)集中清繳；6、特殊用工人員社保及個(gè)稅處理；7、界定好不交社保的幾種情況
第六部分：企業(yè)面對(duì)金稅四期，銀稅聯(lián)網(wǎng)，社保入稅，銀行分類賬戶應(yīng)如何應(yīng)對(duì)
1、金稅三期的功能，對(duì)發(fā)票的要求；2、什么是納稅評(píng)估? 3、什么是稅務(wù)稽查？（如何應(yīng)對(duì)？實(shí)際案例分析） ；4、國家稅務(wù)總局重點(diǎn)稽查對(duì)象有四類。5、勞務(wù)公司成重點(diǎn)稽查對(duì)象；6、企業(yè)自身哪些行為會(huì)帶來涉稅風(fēng)險(xiǎn)？ 7、因逃避繳納稅款違法行為帶來的涉稅風(fēng)險(xiǎn)；8、專票電子化政策要點(diǎn)及應(yīng)對(duì)策略
9、企業(yè)注銷時(shí)必須要查3年賬嗎？注銷新規(guī)定：即日起，企業(yè)注銷就按這個(gè)來！
10、金稅四期這10條紅線千萬別碰，老板和會(huì)計(jì)都要知道
課程總結(jié)與回顧
1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧
2. 答疑解惑
培訓(xùn)講師：謝麗老師，財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)專家
·北京大學(xué)金融碩士
·美國注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師（CMA）
·中級(jí)會(huì)計(jì)師
·現(xiàn)任：深圳極點(diǎn)股權(quán)投資基金管理有限公司 風(fēng)控合伙人
·曾任：廣州市藍(lán)谷智能家居股份有限公司 財(cái)總董秘
·曾任：深圳市云中鶴科技股份有限公司 董事財(cái)總董秘
·曾任：帝光國際(DGNG) 總部財(cái)務(wù)經(jīng)理
·曾任：南太集團(tuán)（NTP) 管理會(huì)計(jì)師
謝老師擁有近20年的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，分別在美國上市公司、大型民營企業(yè)等公司擔(dān)任過高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書，跨生產(chǎn)制造、批發(fā)零售、互聯(lián)網(wǎng)等諸多領(lǐng)域，擅長財(cái)務(wù)管理咨詢及稅務(wù)籌劃，幫助企業(yè)梳理股權(quán)結(jié)構(gòu)，為資本運(yùn)作掃清障礙，對(duì)民營中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理困境有很深的理解與感悟。常年擔(dān)任深圳來去技術(shù)、香港瑞華集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)顧問，協(xié)助企業(yè)財(cái)務(wù)合規(guī)和商業(yè)模式頂層設(shè)計(jì)，為企業(yè)股權(quán)融資數(shù)千萬元。先后主導(dǎo)過兩家公司掛牌新三板，主導(dǎo)過公司并購轉(zhuǎn)型和企業(yè)被上市公司并購，主導(dǎo)過企業(yè)股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施。為多家企業(yè)提供咨詢培訓(xùn)服務(wù)，曾對(duì)上千份財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，并能現(xiàn)場提出企業(yè)管理改進(jìn)建議，獲得企業(yè)家們的一致好評(píng)。
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：
▲ 廣州市藍(lán)谷智能家居股份有限公司 財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書
負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理體系構(gòu)建，企業(yè)管理信息化、資金調(diào)配管控、公司治理合規(guī)、新三板掛牌及信息披露等，成功為公司申請(qǐng)國家高新企業(yè)，使企業(yè)享受了15%的企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率，節(jié)約稅金數(shù)百萬，為企業(yè)申請(qǐng)政府補(bǔ)貼一年近500萬，成功掛牌新三板。
▲ 深圳市云中鶴科技股份有限公司 董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董秘
協(xié)助公司制訂戰(zhàn)略規(guī)劃、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)運(yùn)營及管控、經(jīng)營分析與建議，全面主導(dǎo)公司新三板成功掛牌、公司合規(guī)治理及信息披露，主導(dǎo)并購行業(yè)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)公司，完成公司行業(yè)和商業(yè)模式成功轉(zhuǎn)型。主導(dǎo)公司股權(quán)激勵(lì)方案的制訂和實(shí)施。為公司成功申請(qǐng)國家高新技術(shù)企業(yè)，使企業(yè)享受了15%的企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率，為企業(yè)節(jié)稅上千萬。引入全面預(yù)算管理，嚴(yán)格把控公司應(yīng)收帳款及存貨，使公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和資金管控優(yōu)于同行業(yè)。
▲ 南太集團(tuán)（紐交所上市公司） 管理會(huì)計(jì)師
負(fù)責(zé)公司子集團(tuán)預(yù)算編制和實(shí)際執(zhí)行控制，利潤預(yù)測及分析，費(fèi)用預(yù)算控制和費(fèi)用分析，應(yīng)收帳款分析、存貨分析等工作。負(fù)責(zé)搭建集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系，設(shè)計(jì)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)營評(píng)價(jià)指標(biāo)，打造集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)營模型，向公司管理層提交公司風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告。為公司提供了許多有用的持續(xù)控制和降低成本的建議，有效地提高了公司的毛利和凈利1-2個(gè)點(diǎn)（子集團(tuán)年銷售近50億）。通過存貨分析，有效地對(duì)公司庫存進(jìn)行了控制，公司存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)最低時(shí)僅為12天，有效地提高了公司的資金使用效率。
部分咨詢案例：
▲ 深圳來去技術(shù) 常年財(cái)務(wù)顧問
財(cái)務(wù)體系建設(shè)、ERP系統(tǒng)實(shí)施、公司業(yè)務(wù)流程規(guī)范，商業(yè)模式頂層設(shè)計(jì)，融資數(shù)千萬
▲ 香港瑞華集團(tuán) 常年財(cái)務(wù)顧問
制定《離岸賬戶單證管理制度》等財(cái)務(wù)制度文件，規(guī)范財(cái)務(wù)運(yùn)作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管控。
▲ 深圳后無憂 全面預(yù)算管控項(xiàng)目
指導(dǎo)公司管理層及下屬各部門進(jìn)行全面預(yù)算制度的擬訂、年度預(yù)算的編制、預(yù)算的日常管控與分析，提交《全面預(yù)算管理手冊(cè)》，為績效系統(tǒng)提供了50多個(gè)科學(xué)的關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI指標(biāo))。
▲ 湖南某酒店管理公司 戰(zhàn)略財(cái)務(wù)顧問項(xiàng)目
設(shè)計(jì)集團(tuán)股權(quán)結(jié)構(gòu)方、財(cái)務(wù)管控方案和財(cái)務(wù)部門架構(gòu)、資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn)和漏洞，匯編撰寫《酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理手冊(cè)》。
▲ 某防漏技術(shù)公司 并購帳務(wù)調(diào)整咨詢項(xiàng)目
找出公司帳務(wù)處理的各項(xiàng)問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出帳務(wù)合規(guī)處理方案，順利通過并購審計(jì)，成功完成并購。
▲ 某新能源公司 并購咨詢項(xiàng)目
理清公司存在的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，尋找合適的上市公司，與上市公司協(xié)商并購估值和并購方案，成功促成該公司被上市公司并購，從而使該公司起死回生。
▲ 某工程公司 并購帳務(wù)調(diào)整咨詢項(xiàng)目
找出公司帳務(wù)處理的各項(xiàng)問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出帳務(wù)合規(guī)處理方案，順利通過并購審計(jì)，同時(shí)協(xié)助公司建立合規(guī)化帳套，成功完成并購。
主講課程：
非財(cái)務(wù)管理：
《成本管理與控制》
《企業(yè)全面預(yù)算管理》
《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表解讀與分析》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理（中層管理者）的財(cái)務(wù)課程》（含模擬經(jīng)營）
《成本管理與控制》
《新三板實(shí)務(wù)系列》
《營運(yùn)資本與現(xiàn)金流管理》
《管理會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)優(yōu)化（模塊化）課程》
授課風(fēng)格：
謝老師有多年的財(cái)務(wù)實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，善于把深?yuàn)W枯燥的財(cái)務(wù)專業(yè)與日常生活語言相結(jié)合，其課程生動(dòng)活潑、深入淺出，案例豐富，所講內(nèi)容與中小企業(yè)的財(cái)務(wù)和管理實(shí)際情況緊密結(jié)合。
部分服務(wù)企業(yè)：
中國移動(dòng)、中國電信、中國聯(lián)通、深圳來去技術(shù)、香港瑞華集團(tuán)、深圳后無憂、廣州市藍(lán)谷智能家居、深圳云中鶴科技、南太集團(tuán)、帝光國際(DGNG)、深圳極點(diǎn)股權(quán)投資基金、長沙歐林雅家紡、深圳桃花源科技、華為技術(shù)等。
【報(bào)名咨詢】
聯(lián)系電話：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
聯(lián) 系 人：李先生 陳小姐
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