【培訓時間】2023年9月16-17日（周六、周日２天）
【培訓地點】中國•杭州（報名成功后發報到通知）
【培訓費用】3980元/人（費用包含：培訓費、課件資料費、培訓場地費、自助中餐、現場咨詢費、水果茶點等）
【培訓對象】
·各房地產企業董事長、總經理、副總、財務總監（經理）、稅務總監（經理）、主管財稅工作相關以上人員等
·各省、市、區縣稅務局、稅務師事務所、會計所、律師所、財稅咨詢公司等人事房地產財稅相關工作人員
·建議：董事長、總經理、執行或分管副總和財稅負責人共同參加
【專家介紹】楊老師
·稅務系統工作多年，曾擔任上市公司高管、大型房地產集團稅務總監。
·資深稅務專家，擅長資本運作、并購重組及房地產稅務管理及高端稅收規劃。
·長期從事稅政研究，理論功底深厚，在《中國稅務報》等報刊發表文章近百篇。
·實踐經驗豐富，長期為上市公司、大型企業提供稅收服務并有很強的指導落地實戰經歷。長期為注冊稅務師協會、注冊會計師協會、律師協會、稅務干部、企業高管和財務人員提供培訓服務，累計線下培訓300多場。
【課程背景】
在金稅四期及智慧稅務嚴監管下、特別是房地產行業開發周期又長，涉及稅收政策復雜。從拿地、融資、報建、開發、預售、交房到尾盤處理，每一個環節的每一個細節上，處理不慎，就會埋下稅收的隱患 。君不見，很多地產項目，由于不重視過程的稅務管理，到最后，該退的土增稅退不了；增值稅、所得稅超預繳嚴重；稅務風險一大堆，很容易被稅務風險應對和稅務稽查。
“別人掉過的坑，我們要繞著走”。本課程結合房地產項目的開發全流程，為您全程展顯項目管理中稅收“陷阱”，并提供規避與籌劃之路徑。豐富的實戰經驗，生動的典型案例，透徹的政策講解，助你地產稅務管理“全程無憂”。
【課程大綱】
第一篇：房地產行業稅務特點與稅務風險
1.房地產行業特點與稅務特殊之處
2.三大稅種的邏輯與痛點
3.房地產企業的稅務風險與規避
第二篇：房地產行業的股權架構、資產架構
1.開發模式：母子、總分
2.集團公司與關聯交易
3.房地產行業的股權架構、資產架構中的稅務問題
第三篇：拿地環節的稅務風險與稅務優化
1.土地招拍掛中的稅務風險與規避
2.土地出讓金返還的稅務處理與風險
3.土地招拍掛中的額外拿地條件
4.配建保障房的稅務處理與風險
5.城市更新中的稅務問題與風險
6.回遷安置房的稅務處理
7.置換地的稅務風險
8.以股權收購方式拿地的稅務處理與風險
9.在建工程收購的稅務問題
10.資產剝離的幾種方式
11.法拍地的稅務風險與規避
12.合作開發與合作建房的稅務處理與風險
13.委托代建的稅務問題與風險
14.土地使用稅的稅務風險
第四篇：報批報建與建設預售階段的稅務處理
1.報批報建過程中應注意的稅務問題
2.精裝修的稅務處理與風險
3. 印花稅法實施后的稅務風險與管控
4“合同控稅”視角下的稅務風險
5.“以票控稅”視角下的稅務風險
6.幾種特殊銷售模式下的稅務風險
7.房地產行業的留抵退稅
8.如何解決增值稅超預繳？
9.如何解決企業所得稅超“預繳”?
10.如何做好土地增值稅的預繳
11.房產稅的處理與風險
第五篇：開發完工交付階段稅收處理
1.竣工備案對稅收影響
2.土地款抵減對各稅種的影響
3.企業所得稅的成本分攤
4.企業所得稅的稅前扣除原則和扣除憑證
5.以后年度取得的發票能否追溯調整?
6.土地增值稅清算補稅情形下的企業所得稅退稅
7.完工未售物業的稅務風險
第六篇：土地增值稅清算
1.土地增值稅清算時點
2.土地增值稅的清算單位和計算單位
3.土地增值稅角度的開發成本6大明細
4.土地增值稅土地成本的分攤
5.房地產企業其他成本的分攤方法
6.地下車位的土地增值稅處理
7.土地增值稅上的利息和稅金的扣除
8.轉讓價格偏低
9.清算期間和清算后的土地增值稅計算和申報
10.舊房的土地增值稅計算
11.工業廠房開發的稅收問題
第七篇：房地產行業的個人所得稅
1.房地產公司的個人所得稅風險與規避（內）
2.房地產公司的個人所得稅風險與規避（外）
3.房地產行業資本運作中的個稅與風險
第八篇：房地產行業融資的稅務處理
1.房地產行業常規融資方式的稅務風險與規避：
銀行貸款、集團內資金往來、信托融資
2.房地產行業幾種創新融資方式的稅務風險與規避：
資產證券化（CMBS）、不動產投資信托基金（REITs）
第九篇：現場問題答疑互動 （如有紙質問題請提前打印或書寫工整）
【報名咨詢】
聯系電話：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
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