【參會(huì)時(shí)間】2024年5月16-18日（周四、五、六）9：00— 16：30
【參會(huì)地點(diǎn)】成都（課前一周發(fā)具體上課通知）
【參會(huì)對(duì)象】
1、建筑業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、等涉稅管理部門(mén)人員；
2、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、財(cái)稅咨詢(xún)機(jī)構(gòu)等稅務(wù)專(zhuān)業(yè)人士。
【收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)】5800元/人（含資料、咨詢(xún)、實(shí)操班工具、午餐、稅費(fèi)等費(fèi)用）
【何博士寄語(yǔ)】：
親愛(ài)的學(xué)員朋友們，不知道你們是否有這樣的感覺(jué)：
培訓(xùn)經(jīng)常參加，甚至是年年參加，聽(tīng)課時(shí)感覺(jué)都會(huì)了，可在工作中一旦遇到實(shí)際問(wèn)題，卻又感覺(jué)無(wú)從下手，心中沒(méi)底？
財(cái)稅政策日新月異，看文字都明白，一旦要在本公司應(yīng)用，卻又感到一片茫然，滿(mǎn)頭霧水？
增值稅搞懂了，企業(yè)所得稅搞懂了，會(huì)計(jì)分錄也會(huì)寫(xiě)了，但遇到不同稅種交織的復(fù)雜疑難問(wèn)題卻又有捉襟見(jiàn)肘，顧此失彼的感覺(jué)？
近年來(lái)，何博士一直在一線(xiàn)從事建筑財(cái)稅培訓(xùn)工作，歷經(jīng)公開(kāi)課數(shù)百場(chǎng)，接觸學(xué)員數(shù)萬(wàn)人，深深感到“聽(tīng)得懂”到“會(huì)操作”還有一定的距離，打通這最后一公里的關(guān)鍵在于學(xué)用結(jié)合，讓學(xué)員將知識(shí)轉(zhuǎn)化為解決實(shí)際問(wèn)題的能力！為此，何博士精心研發(fā)了《何博士建安業(yè)財(cái)稅實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練營(yíng)》，以解決建筑企業(yè)實(shí)際問(wèn)題為導(dǎo)向，將課程講解與學(xué)員實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練有機(jī)結(jié)合起來(lái)，開(kāi)啟運(yùn)用型學(xué)習(xí)新模式。
參訓(xùn)學(xué)員均可獲贈(zèng)何博士原創(chuàng)的數(shù)十個(gè)案例、模板、表格等工具包。
【授課老師】何廣濤博士
何廣濤——中國(guó)人民大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)博士，中國(guó)建筑財(cái)稅深耕者，中國(guó)建設(shè)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)建安會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)委員會(huì)首席財(cái)稅專(zhuān)家，多次參與住建部、財(cái)政部相關(guān)政策研討，正高級(jí)會(huì)計(jì)師，北京市高級(jí)會(huì)計(jì)師職稱(chēng)評(píng)審專(zhuān)家；
——北京理工、首都經(jīng)貿(mào)、北京工商、沈陽(yáng)建安研究生導(dǎo)師；
——何博士曾在北京大型雙特級(jí)資質(zhì)建安集團(tuán)從事財(cái)稅實(shí)務(wù)工作十余年，歷任國(guó)家體育場(chǎng)“鳥(niǎo)巢”項(xiàng)目財(cái)務(wù)主管，特大型項(xiàng)目部總會(huì)計(jì)師，集團(tuán)公司稅務(wù)負(fù)責(zé)人等多重崗位，具備完整的建安行業(yè)全流程全稅種財(cái)稅實(shí)操經(jīng)驗(yàn)；精準(zhǔn)的政策把握能力和敏銳的政策洞察力；近年來(lái)已發(fā)表建安企業(yè)原創(chuàng)文章三百余篇，我國(guó)知名的建筑財(cái)稅專(zhuān)家。
【課程設(shè)置】
主要以財(cái)稅人員為對(duì)象，側(cè)重于增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、票據(jù)憑證管理等主要稅種的實(shí)務(wù)操作以及建安企業(yè)全流程賬務(wù)處理。
實(shí)操班為期3天，小班教學(xué),全程何博士陪伴指導(dǎo)學(xué)習(xí)。
【課程大綱】
Day1（09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專(zhuān)題一】
1.項(xiàng)目法施工下的增值稅管理
2.合作掛靠項(xiàng)目資金稅務(wù)管控
3.差額征稅、全額開(kāi)票
4.差額征稅、差額開(kāi)票
5.小規(guī)模納稅人賬務(wù)處理
6.一般納稅人賬務(wù)處理
7.增值稅稅收優(yōu)惠的賬務(wù)處理
8.一般納稅人簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目資料留存
9.老項(xiàng)目的界定及資料準(zhǔn)備
10.清包工界定及資料準(zhǔn)備
11.甲供工程界定及資料準(zhǔn)備
12.小規(guī)模納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額的特殊規(guī)定
13.小規(guī)模納稅人500萬(wàn)元銷(xiāo)售額口徑
14.小規(guī)模納稅人登記為一般納稅人程序
15.小規(guī)模納稅人老項(xiàng)目的處理
【實(shí)操工具包】
1.一般納稅人稅務(wù)處理綜合案例
2.合作掛靠資金收付稅務(wù)管控表格
3.小規(guī)模納稅人稅務(wù)處理案例
4.小規(guī)模納稅人賬務(wù)處理案例
5.一般納稅人稅務(wù)賬務(wù)處理案例
6.勞務(wù)分包合同模板
7.施工總承包合同模板
8.工程總承包合同模板
Day2（09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專(zhuān)題二】
16.工程預(yù)付款相關(guān)規(guī)定
17.提供建筑服務(wù)預(yù)收款增值稅處理
18.預(yù)收款的賬務(wù)處理
19.工程進(jìn)度款相關(guān)規(guī)定
20.工程進(jìn)度款納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間
21.增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的意義
22.工程計(jì)量的賬務(wù)處理
23.工程質(zhì)保金的相關(guān)規(guī)定
24.工程質(zhì)保金的增值稅處理
25.工程質(zhì)保金的賬務(wù)處理
26.合同內(nèi)容決定稅目稅率
27.財(cái)政補(bǔ)助收入是否繳納增值稅判斷
28.建筑企業(yè)常見(jiàn)合同稅目稅率
29.分包合同與分包款的界定
30.小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下建安企業(yè)收入成本確認(rèn)
31.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下建安企業(yè)收入成本確認(rèn)
32.建造合同企業(yè)所得稅收入成本確認(rèn)
【實(shí)操工具包】
9.預(yù)收款及其扣回案例
10.稅率調(diào)整案例
11.工程計(jì)量稅會(huì)處理案例
12.專(zhuān)業(yè)分包合同稅目確定
13.不同會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下建筑企業(yè)收入成本確認(rèn)案例
14.完工進(jìn)度計(jì)算表格分享
Day3（09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專(zhuān)題三】
33.建造合同成本核算科目設(shè)置
34.建造合同成本核算流程
35.工資薪金支出的稅會(huì)處理
36.異地施工個(gè)人所得稅
37.臨聘人員工資的處理
38.職工福利費(fèi)的處理
39.勞務(wù)分包成本的稅會(huì)處理
40.材料費(fèi)的稅會(huì)處理
41.自有設(shè)備機(jī)械費(fèi)的處理
42.租入設(shè)備的稅會(huì)處理
43.其他成本費(fèi)用稅前扣除憑證
44.稅前扣除憑證提供時(shí)間
45.異地項(xiàng)目企業(yè)所得稅處理
46.總分公司會(huì)計(jì)核算
47.分公司所得稅繳納方式
48.匯總納稅信息備案
49.匯總納稅稅款計(jì)算
50.總分公司稅率不同的處理
【實(shí)操工具包】
15.固定資產(chǎn)一次性稅務(wù)處理綜合案例
16.原始憑證分割單模板分享
17.稅前扣除憑證提供時(shí)間綜合案例
18.異地施工企業(yè)所得稅預(yù)征各地口徑分享
19.總分公司匯總納稅綜合案例
【報(bào)名咨詢(xún)】
聯(lián)系電話(huà)：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
聯(lián) 系 人：李先生 陳小姐
您的位置：