培訓(xùn)安排：2023年12月22日-23日 長沙
學(xué)習(xí)費用：4600元/位（含培訓(xùn)費、資料費、會務(wù)服務(wù)費）
培訓(xùn)對象：董事長、總經(jīng)理、各級管理人員、財務(wù)人員
課程背景：
凡事預(yù)則立、不預(yù)則廢，預(yù)算是規(guī)劃企業(yè)發(fā)展、確保目標(biāo)實現(xiàn)的有力工具，它能幫助企業(yè)各部門、每名員工樹立目標(biāo)和責(zé)任意識，實現(xiàn)資源有效利用。做好預(yù)算能夠推動各項工作有序開展，做到考核有標(biāo)準(zhǔn)、獎懲有依據(jù)。
那怎樣才能做好預(yù)算呢？在預(yù)算制定過程中，普遍存在以下一些問題：
部門員工抱怨目標(biāo)定得太高，問題出在哪里？
預(yù)算目標(biāo)與執(zhí)行過程脫節(jié)，如何化解？
考核流于形式，關(guān)鍵考核指標(biāo)如何設(shè)計？
黃老師認為，做好預(yù)算要解決前、中、后三個層面問題，首先預(yù)算要做好頂層設(shè)計，也就是解決戰(zhàn)略目標(biāo)合理性問題；其次是預(yù)算過程有監(jiān)控；最后是執(zhí)行結(jié)果有獎懲。
全面預(yù)算是戰(zhàn)略實施的重要工具，它幫助企業(yè)戰(zhàn)略具體化、可操作，激發(fā)全體員工共同參與，推動戰(zhàn)略在執(zhí)行層面有效開展和順利落地。
黃老師具有多年不同行業(yè)、不同類型公司的預(yù)算實操經(jīng)驗，幫助多家公司建立了科學(xué)的預(yù)算體系，黃老師采取理論結(jié)合實際的教學(xué)模式，讓學(xué)員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達到學(xué)之即用的良好效果。
課程收益：
·掌握目標(biāo)如何設(shè)定
·掌握預(yù)算工作如何啟動
·掌握預(yù)算編制及控制方法
·掌握如何利用信息化系統(tǒng)對預(yù)算進行控制
·掌握預(yù)算考核方法和預(yù)算落地措施
課程特色：經(jīng)驗?zāi)Y(jié)，授人以漁；內(nèi)容科學(xué)，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野
課程大綱：
引言：凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢
生活中的預(yù)算小常識
預(yù)算對人生發(fā)展的積極意義-引申預(yù)算對企業(yè)管理的作用
討論：兩棵樹為什么長得不一樣-預(yù)算對企業(yè)核心能力的影響
一、如何制定切實可行的年度經(jīng)營目標(biāo)
1、如何制定公司戰(zhàn)略目標(biāo)
四象限分析法
案例：從十九屆五中全會看目標(biāo)制定
2、公司不同業(yè)態(tài)如何戰(zhàn)略取舍
用波士頓矩陣分析不同業(yè)態(tài)如何進行資源配置
案例：華為出售榮耀-丟卒保車，確保核心業(yè)務(wù)發(fā)展
3、目標(biāo)落地的四大關(guān)鍵要素
年度目標(biāo)
行動計劃
預(yù)算編制
預(yù)算控制
案例分析：目標(biāo)很理想，現(xiàn)實很骨感
4、什么樣的年度目標(biāo)才是合理的目標(biāo)
公司戰(zhàn)略對目標(biāo)的影響
市場預(yù)測對目標(biāo)的影響
科學(xué)的目標(biāo)體系是既能夠看到方向又能夠腳踏實地
利用四象限分析，確定公司業(yè)務(wù)取舍
5、年度目標(biāo)確定方法
目標(biāo)的溝通與博弈
用平衡記分卡制定年度目標(biāo)
目標(biāo)體系之間的關(guān)聯(lián)性
討論：目標(biāo)是怎么制定出來的
6、目標(biāo)制定的五大原則
目標(biāo)要具體
指標(biāo)可衡量
目標(biāo)之間的相關(guān)性
目標(biāo)完成要有時間要求
7、年度目標(biāo)的策略計劃
行動計劃與年度策略
圖解目標(biāo)計劃與預(yù)算體系
工具：公司、部門、個人年度計劃表
案例講解：費用控制目標(biāo)層層分解
案例講解：年度目標(biāo)與公司策略
課堂練習(xí)：編制工作計劃
二、預(yù)算編制的組織工作
1、預(yù)算組織工作架構(gòu)體系
2、董事會主要職責(zé)
3、預(yù)算管理委員會職責(zé)
4、財務(wù)部門職責(zé)
5、業(yè)務(wù)及其他職能部門職責(zé)
6、預(yù)算監(jiān)督及考核部門職責(zé)
7、預(yù)算啟動會前期準(zhǔn)備
8、預(yù)算啟動會內(nèi)容
9、預(yù)算編制前的培訓(xùn)及編制5W1H法則
工具：填表說明、預(yù)算制度及相關(guān)管理辦法
三、如何確保預(yù)測數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性
1、預(yù)算常見的弊端
預(yù)算數(shù)據(jù)拍腦袋
預(yù)算考核無依據(jù)
2、為什么預(yù)算數(shù)據(jù)預(yù)測不準(zhǔn)確
財務(wù)沒有考慮業(yè)務(wù)的需求
業(yè)務(wù)沒有詳細了解市場
3、如何搭建科學(xué)的預(yù)測模型
財務(wù)工作的具體內(nèi)容
業(yè)務(wù)工作的具體內(nèi)容
4、預(yù)測中的財務(wù)職能轉(zhuǎn)變
財務(wù)從后端走向業(yè)務(wù)前端
業(yè)財融合是實現(xiàn)預(yù)算精細化的基礎(chǔ)
案例講解：預(yù)測模型搭建
四、預(yù)算如何編制
1、全面預(yù)算編制的六大方法講解
固定預(yù)算編制方法
彈性預(yù)算編制方法
零基預(yù)算和增量預(yù)算
定期預(yù)算和滾動預(yù)算
2、各種預(yù)算方法使用場景介紹
3、預(yù)算編制
全面預(yù)算體系
銷售預(yù)算編制
生產(chǎn)預(yù)算編制
直接材料預(yù)算編制
直接人工預(yù)算編制
制造費用預(yù)算編制
產(chǎn)成品成本預(yù)算編制
銷售及管理費用預(yù)算編制
現(xiàn)金預(yù)算編制
預(yù)計利潤表
預(yù)計資產(chǎn)負債表
4、預(yù)算平衡
5、預(yù)算過會及審批
課堂實操練習(xí)：預(yù)算編制
五、預(yù)算執(zhí)行控制
1、預(yù)算執(zhí)行控制的依據(jù)-月度、周、日計劃
2、預(yù)算執(zhí)行控制手段
預(yù)算三大控制手段
案例講解：如何通過信息化系統(tǒng)實行預(yù)算自動控制
3、預(yù)算調(diào)整
預(yù)算調(diào)整的五種情況
預(yù)算調(diào)整的時間
4、追加預(yù)算及預(yù)算調(diào)整審批流程
追加預(yù)算審批流程
預(yù)算調(diào)整審批流程
建立三重一大決策機制
5、預(yù)算分析
預(yù)算差異分析
月度預(yù)算分析會議怎么開
討論：如何發(fā)揮預(yù)算分析會的作用
六、信息化系統(tǒng)在預(yù)算體系中的作用
1、信息化系統(tǒng)發(fā)展各個階段預(yù)算編制特點
計算機技術(shù)階段預(yù)算編制特點
信息化階段預(yù)算編制特點
數(shù)字化階段預(yù)算
2、信息化系統(tǒng)對預(yù)算控制的作用
如何通過系統(tǒng)設(shè)置控制指標(biāo)
系統(tǒng)實現(xiàn)預(yù)算自動化控制
系統(tǒng)實現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警與控制
3、信息化系統(tǒng)在利用預(yù)算指導(dǎo)經(jīng)營業(yè)務(wù)方面的作用
業(yè)務(wù)部門及時查詢目標(biāo)完成情況
業(yè)務(wù)費用控制更加精準(zhǔn)
業(yè)財銜接更緊密
4、信息化系統(tǒng)在實現(xiàn)績效考核中的作用
數(shù)據(jù)精準(zhǔn)，考核有依據(jù)
數(shù)據(jù)與目標(biāo)緊密聯(lián)系，確保考核公平
七、績效考核和目標(biāo)落地措施
1、案例講解：用平衡記分卡做績效考核體系設(shè)計
績效指標(biāo)如何圍繞目標(biāo)進行分解
如何設(shè)置公司、部門、個人績效考核指標(biāo)
2、如何給各個部門負責(zé)人設(shè)置關(guān)鍵財務(wù)考核指標(biāo)
成本費用中心
利潤中心
投資中心
3、績效考核流程
5、哪些情況可能導(dǎo)致預(yù)算不能有效執(zhí)行
目標(biāo)預(yù)測不準(zhǔn)確，目標(biāo)數(shù)據(jù)脫離市場實際。
目標(biāo)溝通不充分，導(dǎo)致領(lǐng)導(dǎo)一個人在戰(zhàn)斗。
考核激勵不完善，獎懲措施不到位。
案例講解：預(yù)算管理中的團隊作用
6、利用數(shù)字化技術(shù)助推預(yù)算管理手段升級
7、目標(biāo)和預(yù)算體系落地的四大要領(lǐng)
討論：工作中如何更好地解決員工執(zhí)行力的問題？
培訓(xùn)講師：黃老師，戰(zhàn)略財務(wù)管控系統(tǒng)資深建設(shè)專家
·中國科學(xué)技術(shù)大學(xué)工商管理碩士
·曾任雨潤集團（中國500強）財務(wù)高管及多家集團首席財務(wù)官
·財務(wù)咨詢合伙人
·全國企業(yè)財務(wù)管理領(lǐng)軍人才
·注冊會計師、注冊稅務(wù)師、高級會計師、高級經(jīng)濟師
·中國會計學(xué)會、中國企業(yè)財務(wù)管理協(xié)會資深會員，總會計師協(xié)會財務(wù)專家委員會委員
黃老師擁有不同類型企業(yè)財務(wù)工作經(jīng)驗，領(lǐng)導(dǎo)和幫助多家大型企業(yè)搭建了規(guī)范的內(nèi)控體系、全面預(yù)算體系、工業(yè)企業(yè)戰(zhàn)略成本規(guī)劃系統(tǒng)，黃老師注重理論聯(lián)系實際，推動企業(yè)財稅問題有預(yù)案、有解決方法且能夠具體落地實施，目前黃老師擔(dān)任多家公司的財稅指導(dǎo)顧問。
黃老師結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，充分利用公司虧損、海內(nèi)外稅率差異進行籌劃，和稅務(wù)局多次溝通，為南京某公司（工業(yè)及海外項目總包）每年合法籌劃節(jié)稅達數(shù)百萬元；黃老師改變了公司原來成本只注重核算而缺乏分析與指導(dǎo)的局面，建立了成本從戰(zhàn)略制定、管控、核算、分析到成本決策的成本控制體系，改變了領(lǐng)導(dǎo)只關(guān)注材料價格而不注重供應(yīng)鏈系統(tǒng)建設(shè)，從而推動生產(chǎn)成本穩(wěn)步下降，公司在二年間平均每年成本下降3000多萬元。黃老師主導(dǎo)多家企業(yè)股權(quán)激勵系統(tǒng)設(shè)計，幫助企業(yè)實現(xiàn)營業(yè)額逆勢增長30%，核心員工離職率下降到3%以下，效益大幅上升。為項目戰(zhàn)略融資2億多元。主導(dǎo)某掛牌公司（汽車后市場）內(nèi)控規(guī)范、財務(wù)共享中心建設(shè)，實現(xiàn)了全國各公司賬務(wù)的集中核算，有力地降低了成本；參與順豐控股與該公司戰(zhàn)略投資對接，實現(xiàn)順豐控股戰(zhàn)略投資1億多元。
擔(dān)任某集團（工業(yè)）財務(wù)戰(zhàn)略顧問，該公司之前財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱，賬、成本、財務(wù)管控都不清晰，賬務(wù)處理隨意，暴露出來的稅務(wù)風(fēng)險大。擔(dān)任顧問期間，幫助該公司財務(wù)實現(xiàn)管控體系、成本體系從0到1的搭建，解決了重大稅務(wù)風(fēng)險問題。
主導(dǎo)某健康產(chǎn)業(yè)集團投資并購業(yè)務(wù)，先后參與上海、杭州等全國體檢中心布局、資金保障，在公司資產(chǎn)不足的情況下，通過擔(dān)保公司、明股實債等各種方式的運用，幫助企業(yè)融資上億元，實現(xiàn)全國各項目的順利推進；參與五家公司并購的可行性分析與盡調(diào)，實現(xiàn)行業(yè)的快速擴張和整合。
【主講課程】
一、非財類
《企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險管理》
《經(jīng)濟職稱考試（工商管理）中高級》
二、財務(wù)管理類
《全面預(yù)算管理》
《成本管理》
《資金管理》
《財務(wù)風(fēng)險管理》
《企業(yè)舞弊風(fēng)險的預(yù)防與控制》
三、稅務(wù)管理類
《最新稅收政策解讀與稅務(wù)風(fēng)險管理》
《稅務(wù)風(fēng)險管理與稅務(wù)籌劃》
《企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險管控與合規(guī)管理》
《企業(yè)并購重組中的稅務(wù)管理與稅務(wù)籌劃》
四、財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型
《數(shù)字化背景下的業(yè)財融合》
《數(shù)字化背景下的財務(wù)共享中心建設(shè)》
《數(shù)字化背景下的財務(wù)BP訓(xùn)練營》
【服務(wù)客戶】
能源電力：國家電網(wǎng)智芯微公司、國網(wǎng)人才交流中心、國網(wǎng)財務(wù)共享中心、國網(wǎng)安徽公司、國網(wǎng)江蘇公司、國網(wǎng)浙江公司、國網(wǎng)青島公司、國網(wǎng)四川眉山公司、南網(wǎng)廣州局、安徽明生電力集團、國家能源集團、大唐電力、山西焦煤集團……
機械重工：振華重工、徐工集團、海通投資集團、恒利達集團、大吉鐵塔（鐵塔制造）、中建工程機械、正大富通（汽車配件）……
鋼鐵物流：五礦集團、太原鋼鐵集團、深圳本鋼集團……
金融快遞：中國人壽、廣發(fā)銀行、重慶城商行、中國郵政福建分公司、中國郵政宣城分公司……
快 消 品：五糧液、新希望乳業(yè)、雨潤集團、安徽匯誠集團……
煙草行業(yè)：湖北煙草
工程施工：中國交建、北新路橋、安徽開源路橋……
國防軍工：中國電子科技集團、中科院武漢公司……
財稅咨詢：金財財稅、中華會計網(wǎng)、大成方略、北大縱橫、時代光華、清大教育、遠大方略……
其他企業(yè)：中國廣電、豪威集團、星海電子、華教集團、廣德國投……
【報名咨詢】
聯(lián)系電話：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
聯(lián) 系 人：李先生 陳小姐
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