培訓安排：2023年7月25-26日（周二-周三） 東莞世博國際酒店（東莞市東城區(qū)東城街道東城中路世博廣場J座1樓103號）
收費標準：3980元/人/2天（含午餐，資料，茶歇等）
課程對象：企業(yè)老板，中、高層管理人員，財稅負責人，財稅經(jīng)理/主管，審計人員，企業(yè)財務、會計、稅務人員
課程方式：講師講授、案例研討、探討演練、小組討論等形式的互動式，要求全員參與
課程背景：
金稅四期的到來，以票管稅正在向信息管稅過渡的關(guān)鍵階段，納稅人在關(guān)注發(fā)票稅務風險的同時，更要關(guān)注對外報出的涉稅信息的合法性以及相關(guān)涉稅信息的邏輯關(guān)系的合理性；在關(guān)注合規(guī)納稅基礎(chǔ)上少交稅的同時，更要關(guān)注一旦被稅務稽查后如何避免損失或者將稅收損失降到最低；在關(guān)注控制稅務風險的同時，更要關(guān)注如何通過納稅籌劃節(jié)稅降費；在關(guān)注涉稅一般違法的危害的同時，更應關(guān)注涉稅犯罪所可能帶來的重大刑事風險。本課程將從稅務稽查的視角，結(jié)合信息管稅的技術(shù)手段，深度解析納稅人可能面臨的稅務風險以及應對辦法，結(jié)合現(xiàn)行稅務法規(guī)以及稅務監(jiān)管手段，結(jié)合失敗的籌劃案例深入剖析納稅籌劃技巧以及實操落地方案介紹。
課程收益：
·掌握享受中小企業(yè)稅收優(yōu)惠的技巧；
·掌握利用稅收政策進行稅務規(guī)劃的技巧；
·從企業(yè)運營管理流程中發(fā)現(xiàn)潛在的涉稅風險；
·掌握不同階段企業(yè)納稅籌劃的方法與技巧；
·找到企業(yè)運營的高風險部分，掌握改善現(xiàn)狀和防范風險的有效方法。
課程大綱：
第一講 大數(shù)據(jù)智能監(jiān)控下的稅務檢查新動向
一、稅務管理方式的變化
1. 事前審核向事中事后監(jiān)管轉(zhuǎn)變
2. 留存?zhèn)洳楹笮枰⒁獾膯栴}
二、稅務稽查新模式和新手段
1. 稅種聯(lián)動
2. 大數(shù)據(jù)治理體系
3. 建立風險指標和模型
3.1“發(fā)票比對”稅務風險預警方法應用與案例分析
3.2“稅表比對”稅務風險預警方法應用與案例分析
3.3“稅稅比對”稅務風險預警方法應用與案例分析
3.4“表表比對”稅務風險預警方法應用與案例分析
3.5“票表比對”稅務風險預警方法應用與案例分析
第二講 增值稅籌劃思路及涉稅風險
一、合同簽訂、供應商選擇的技巧
1. 混合銷售和兼營轉(zhuǎn)化技巧
2. 包稅合同簽訂的技巧
3. 推遲納稅義務發(fā)生時間的合同簽訂技巧
4. 供應商選擇小規(guī)模還是一般納稅人的涉稅分析
5. 促銷方式選擇的納稅籌劃
6. 合同簽訂小技巧
二、巧用稅后優(yōu)惠政策的稅收籌劃
1. 利用增值稅即征即退政策的稅收籌劃
2. 利用增值稅免征額稅收優(yōu)惠政策的稅收籌劃
3. 利用集團企業(yè)內(nèi)資金池業(yè)務的稅收籌劃
4. 一般納稅人不要浪費進項稅額
三、 增值稅高風險涉稅問題及應對
1.什么是虛開？如何防范取得虛開發(fā)票的風險？
2.收到違約金是否需要開具發(fā)票？不開具發(fā)票有何涉稅風險？
3.商業(yè)折扣和現(xiàn)金折扣混淆的涉稅風險？
4.價外費用的是與非
5.搞不清楚的三流一致
6.取得代扣個人所得稅手續(xù)費返還增值稅問題
7.企業(yè)未按規(guī)定進項稅額轉(zhuǎn)出的風險與應對
第三講 企業(yè)所得稅籌劃思路及涉稅風險
一、收入確認過程中涉稅風險與應對
1. 未按照企業(yè)所得稅納稅義務發(fā)生時間確認收入風險
【重點】企業(yè)收入指標預警應對與證據(jù)鏈管理
2. 關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金拆借少計利息收入風險
【重點】關(guān)聯(lián)企業(yè)之間融通資金的稅務管理規(guī)劃
二、成本費用類涉稅風險與應對
1. 企業(yè)出資不到位利息支出未按規(guī)定稅前扣除風險
【重點】利息支出的稅前扣除的風險控制與籌劃
2. 不符合稅法規(guī)定的捐贈支出在稅前扣除的風險
【重點】扶貧捐贈支出的稅務風險控制與籌劃
3. 會議費未按規(guī)定稅前扣除的風險
【重點】會議費的證據(jù)鏈管理規(guī)劃
三、企業(yè)所得稅優(yōu)惠涉稅風險與應對
1. 不符合條件的投資收益作為免稅收入的風險
【重點】“明股實債”等免稅收入處理常見誤區(qū)與風險控制
2. 委托研發(fā)費用未按規(guī)定稅前扣除風險
【重點】委托研發(fā)費用加計扣除的處理技巧
3. 殘疾人員工資加計扣除不符合稅法規(guī)定的風險
【重點】殘疾人員工資加計扣除常見誤區(qū)與風險控制
4. 違規(guī)一次性扣除固定資產(chǎn)相關(guān)費用風險
【重點】加速折舊新政的具體應用與風險防范
四、用好各種成本費用稅前扣除的稅收籌劃
1. 業(yè)務招待費稅前扣除的籌劃
2. 廣宣費稅前扣除的籌劃（關(guān)聯(lián)企業(yè)互相轉(zhuǎn)移）
3. 利用好分割單進行稅前扣除
4. 企業(yè)開辦費的稅收籌劃
5. 利息支出的稅前扣除的風險控制與籌劃
6. 扶貧捐贈支出的稅務風險控制與籌劃
7. 會議費的證據(jù)鏈管理規(guī)劃
五、股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式稅收籌劃
1. 直接股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅分析
2. 先分配再股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅分析
3. 先轉(zhuǎn)增資本再股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉稅分析
六、巧用稅收優(yōu)惠的納稅籌劃
1. 公益捐贈政策的籌劃思路
2. 企業(yè)所得稅加計扣除稅收優(yōu)惠的籌劃
3. 固定資產(chǎn)加速折舊的稅收籌劃
4. 當高新技術(shù)企業(yè)遇上小型微利企業(yè)的稅收籌劃
5. 合理應用彌補虧損政策降低稅負
七、企業(yè)籌資環(huán)節(jié)的稅收籌劃
1. 籌資模式不同分配時的稅負不同
2. 技術(shù)入股的稅收籌劃
第四講 個人所得稅籌劃思路及涉稅風險
一、新個人所得稅法下的稅收籌劃思路
1. 匯算清繳的主體以及居民個人與非居民個人個人涉稅分析
2. 案例解析如何利用綜合所得豁免政策進行籌劃
3. 利用短期居民個人和短期非居民個人身份的規(guī)劃
二、工資薪金與勞務報酬的差異辨析與轉(zhuǎn)化
1. 工資薪金與勞務報酬的差異辨析與轉(zhuǎn)化
2. 案例解析工資薪金與勞務報酬在匯算清繳階段的稅負差異分析
三、勞務報酬與經(jīng)營所得的差異辨析與轉(zhuǎn)化
1. 經(jīng)營所得與勞務報酬的差異分析與轉(zhuǎn)化
2. 勞務報酬分次發(fā)放稅收籌劃解析
3. 轉(zhuǎn)移勞務報酬中的成本的稅收籌劃
4. 勞務報酬轉(zhuǎn)化為經(jīng)營所得的稅收籌劃
四、非全日制用工的個稅與社保的籌劃
1. 非全日制用工個稅和社保的籌劃
2. 非全日制用工合同簽訂的要點解析：
五、私車公用、日常費用的個稅籌劃
1. 私車公用的個人所得稅籌劃
2. 利用專項附加扣除的稅收籌劃
3. 非貨幣性福利的稅收籌劃
六、巧用稅收優(yōu)惠的納稅籌劃
1. 充分利用全年一次性獎金個人所得稅的稅收籌劃思路
2. 解除勞動關(guān)系取得的一次性補償收入稅收籌劃的籌劃方法
3. 合伙企業(yè)增加合伙人的稅收籌劃
4. 組織員工旅游的個人所得稅籌劃
5. 充分利用特殊群體個人所得稅優(yōu)惠政策的稅收籌劃思路
6. 企業(yè)贈送禮品的籌劃方法
7. 勞務報酬代扣代繳稅負高，如何化解（勞務還原大法）
培訓講師：陳雷老師，財稅風險管理實戰(zhàn)專家
10年財務培訓與財務咨詢服務經(jīng)驗：曾就職于全國中國電子信息百強企業(yè)-航天信息股份有限公司，為5家大型國有企業(yè)、10家上市公司提供股份制改制與上市上市服務工作，累計完成了46份企業(yè)年度審計報告、近百份專項股權(quán)改制方案、110份上市企業(yè)所得稅匯算清繳報告。并且在全省國稅系統(tǒng)組織的征管和稽查業(yè)務考試、競賽中連續(xù)十年名列前茅，曾參與個稅修訂草案征求意見專家組討論，具有非常豐富的稅收理論基礎(chǔ)和稅收管理以及籌劃實踐經(jīng)驗。多年來陳老師為多家院校及企業(yè)培訓及財稅輔導，累計受訓學員超過20000人，課程好評率均在90%以上，多家企業(yè)重復采購課程。
擅長領(lǐng)域：財稅疑難問題處理、稅收籌劃、稅收風險識別與防范、稅務稽查應對技巧、稅收政策解讀分析等。
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