關于舉辦“全面預算管理體系建設與標桿企業實踐”（線上+線下）研修班的通知
各相關單位：
預算管理體系應當能夠將企業經營計劃予以細化和具體化，有效地規劃和配置資源，并通過績效評價將發展戰略、經營計劃、業務運營銜接起來，真正提升企業的目標管理水平。
傳統的預算管理的實施效果往往不盡如人意：僅作為財務部門的管理工具，其他部門參與度有限；僅限于成本費用管控，與經營計劃缺乏關聯；重編制輕控制，預算與業務執行兩張皮；預算與績效評價脫節等等。
全面預算管理能把組織的所有關鍵問題融合于一個體系之中，現已成為大型工商企業的標準作業程序。
有鑒于此，上海國家會計學院持續推出全面預算管理專題課程。本課程將通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統、科學的預算管理體系，幫助學員了解如何合理編制預算，促進企業部門與部門之間的相互交流與溝通；如何明確并量化公司的經營目標、制定經營計劃，用預算規范企業的管理控制。真正把財務預算變成企業全體員工認同、能為企業成功提供保證的全面預算。
一、培訓安排
1.培訓時間地點：
2024年09月19日-21日 青島/線上
2024年11月14日-16日 廣州/線上
2.線下面授+線上直播同步進行，學員可自主選擇，凡參訓學員皆提供14天錄播回看。（如線上授課因故取消，本期課程不提供錄播回看。）
二、課程目標
1.掌握預算作為計劃與控制系統在企業應用中的關鍵節點，明確不同部門在預算管理體系中的職責定位；
2.學習通過預算管理體系實現業務運營管控的有效機制；
3.學習預算編制的流程、工具和方法，掌握跟蹤預算執行的有效方法；
4.對標標桿企業。
三、培訓對象
1.企業高層管理人員以及戰略投資等部門負責人；
2.企業總會計師等財務高管以及主管預算工作的負責人；
四、課程內容
（一）全面預算管理體系建設
1.企業為什么需要預算管理
（1）什么是有效的控制
（2）全面預算管理到底能給企業帶來什么
（3）什么是有效的預算控制體系
（4）從傳統的財務預算到全面預算管理
（5）戰略與全面預算管理
2.全面預算管理理解與應用
（1）預算管理發展演變及應用現狀
（2）傳統全面預算的問題
（3）導入戰略預算的成本收益分析
（4）預算管理誤區及正確觀念
（5）好預算的五大功能
3.全面預算管理模型結構
（1）價值鏈、流程與作業
（2）全面預算管理的PDCA循環過程
（3）全面預算管理模型結構與要素
4.如何有效地編制預算
（1）預算編制的流程和邏輯
（2）預算編制指南的準備
（3）案例分析：某企業預算工作啟動及準備全過程
（4）關鍵預算的編制方法
（5）案例分析：如何確定銷售目標
（6）從需求分析開始的預算編制方法：零基預算
（7）案例分析：零基預算進行銷售費用預算
（8）預算編制成果
（9）預算的原則性與靈活性
5.如何進行有效的預算編制管理
（1）什么是最適合本企業的預算
（2）將預算當作項目管理——如何管理
（3）各部門人員角色定位——責任劃分
（4）各部門之間及部門內部的溝通與協調
（5）編制過程中的常見問題分析
6.如何讓預算得到有效的執行
（1）預算與執行為何脫節
（2）怎樣編制預算才能帶來有效的執行
（3）有效的制度、流程、方法——預算執行的有力保障
（4）外部經濟環境發生重大變化，如何及時調整行動
（5）如何通過制度、流程管理減少預算外項目的發生
（6）預算信息系統管理
（7）案例分析：預算執行中常見行為剖析
7.預算的跟蹤
（1）預算總結會議
（2）預算執行的調查與分析
（3）差異分析的重點和方法
（4）如何使用儀表板及時跟蹤預算
（5）如何建立有效的預算跟蹤體系
（6）收入、成本費用預算的自動跟蹤表格
（7）預算的考核及結果應用
（二）備選內容（據實安排，以實際課表為準）：對標世界一流企業實踐
1.世界一流企業財務管理體系
2.全面預算管理體系
（1）集團管控模式
（2）預算管理核心功能
3.A集團全面預算管理體系實踐
（1）預算管理實踐演進
（2）業績評價體系演進
（3）滾動預測：管理未來，推動經營目標達成
（4）業財融合的績效分析體系-見“行為”的預算管理
（三）備選內容（據實安排，以實際課表為準）：華為的全面預算管理實踐
1.戰略落地量化
（1）戰略：DSTE及BLM
（2）全面預算管理框架
（3）預算指引及預算生成
（4）管理核算體系
2.責任中心構建
（1）責任中心建設
（2）績效考核激勵機制
（3）組織設計與決策權分配
（4）綜合案例討論
3.經營環境建立
（1）“一報一會”支撐經營目標的執行管控
（2）利潤中心賽馬：賽馬不相馬
（3）利潤中心的預算管控措施
（4）依托“三個GAP，三個清單”，實現預測前瞻管理，促進經營目標達成
五、擬邀師資
江老師：廈門大學會計學博士，上海國家會計學院副教授、研究生導師。具有豐富的實踐經驗與深厚的理論功底。曾承擔寶武集團等大型企業的橫向課題研究，為國務院國資委、寶武集團、中國石油、中國銀行、中國農業銀行、TCL集團等眾多企業提供專業培訓，為多家企業提供過管理咨詢，兼任多家公司獨立董事與顧問。
劉老師：世界500強企業財務高管。廈門大學會計學博士，正高級會計師，全國高端會計人才培養工程企業優秀學員。曾參與教育部人文社科重點基地重大項目《企業創新（體制創新、技術創新、組織創新）與管理會計創新的相關研究》。
六、收費標準
1.培訓費：線下面授，6800元/人；線上直播，4800元/人
2.食宿統一安排，費用自理，具體標準以開課通知為準。
3.費用支付方式：培訓費由上海國家會計學院收取，支付寶/微信掃碼、匯款。食宿費由酒店收取，現場支付。
4. 培訓費發票由學院提供，食宿費發票由酒店提供。
七、結業證書
上海國家會計學院頒發結業證書，并注明學時。是否可以作為繼續教育學時，煩請學員咨詢當地主管部門。
八、報名咨詢
請參加人員填寫《報名表》，我們將在開課前一周發送《開課通知》。
【報名咨詢】
聯系電話：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
聯 系 人：李先生 陳小姐
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