您的位置：企業(yè)培訓(xùn)網(wǎng) > 稅收財(cái)務(wù)培訓(xùn)課程 > “以數(shù)治稅”下稅務(wù)稽查（自查）補(bǔ)救與數(shù)字化高頻風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)【培訓(xùn)時(shí)間】2024年8月24-25日（周末2天）
【培訓(xùn)地點(diǎn)】杭州瑞萊克斯大酒店
【培訓(xùn)費(fèi)用】3980元/人（培訓(xùn)費(fèi)、場地費(fèi)、課件資料費(fèi)、自助中餐、現(xiàn)場咨詢、水果茶點(diǎn)）
【培訓(xùn)對(duì)象】
·各企事業(yè)主要投資者、董事長、總經(jīng)理、股東、副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）、
·稅務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）會(huì)計(jì)、主管財(cái)稅工作相關(guān)人員及家族式企業(yè)的經(jīng)營者、管理者等高凈值人群。
·各省、市、區(qū)縣稅務(wù)局、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、財(cái)稅咨詢公司等從事財(cái)稅工作相關(guān)人員等
【培訓(xùn)講師】鄢老師
某省財(cái)稅學(xué)院和揚(yáng)州稅院兼職教授，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)商學(xué)院特聘教授，北京財(cái)稅研究院研究員，稅務(wù)師，注冊會(huì)計(jì)師。稅收征管能手、最佳稽查能手、綜合業(yè)務(wù)能手。總局稽查人才庫人才，常年參加總局、省局組織的稅務(wù)大案、要案的查處。
【課程背景】
2024年，根據(jù)稅務(wù)總局稽查局關(guān)于“雙隨機(jī)、一公開”監(jiān)管及在大數(shù)據(jù)嚴(yán)征管下+納稅信用管理 精準(zhǔn)“畫像”，納稅人將會(huì)收到大量的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示，針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，納稅人如何稽查、自查、自救？如何撰寫情況說明？同時(shí)，現(xiàn)時(shí)應(yīng)對(duì)后，后期在經(jīng)營、財(cái)務(wù)上如何進(jìn)行溯源處理？從而在根本上解決這稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？為此，我們開發(fā)了《“以數(shù)治稅”下稅務(wù)稽查（自查）補(bǔ)救與數(shù)字化高頻風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)》這門課程，該課程主要采用案例式教學(xué)方法，向大家展示：在智慧征管下稅務(wù)檢查的方向與重點(diǎn)，列舉稅企糾紛與稅案發(fā)生中典型案例，就每個(gè)企業(yè)重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)背后的實(shí)質(zhì)問題進(jìn)行案例解析，從而根本性幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)安全稅負(fù)
【課程收益】
1、熟悉大數(shù)據(jù)監(jiān)控指標(biāo)體系設(shè)置與職責(zé)劃分
2、掌握稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示現(xiàn)時(shí)應(yīng)對(duì)方法與技巧
3、掌握尋找風(fēng)險(xiǎn)源頭方法與溯源追根策略
4、掌握稅企爭議稅案斡旋方法與應(yīng)對(duì)策略
5、稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)策略與稅務(wù)自查的補(bǔ)救方法
【課程大綱】（經(jīng)典案例貫穿2天講課的全過程）
模塊一：2024年稅務(wù)重點(diǎn)檢查方向與監(jiān)管指標(biāo)體系
（一）2024年稅務(wù)重點(diǎn)檢查行業(yè)與方向
【案例】“內(nèi)保外貸”轉(zhuǎn)移大額資金稅務(wù)與法律風(fēng)險(xiǎn)
（二）2024年稅務(wù)重點(diǎn)檢查內(nèi)容與項(xiàng)目
【案例】明星轉(zhuǎn)移資產(chǎn)至境外主要方法與檢查要點(diǎn)
（三）當(dāng)期稅務(wù)重點(diǎn)監(jiān)控的指標(biāo)體系
1、風(fēng)控管理部門監(jiān)控的 67個(gè)重點(diǎn)指標(biāo)
2、大企業(yè)管理部門監(jiān)控的 356 個(gè)風(fēng)險(xiǎn)
3、所得稅部門監(jiān)控的 29 個(gè)重要指標(biāo)
4、在2023年彈出風(fēng)險(xiǎn)頻率高的 11大指標(biāo)
（四）企業(yè)收到稽查預(yù)警提示自查方法與應(yīng)對(duì)技巧
1、被稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)策略
2、企業(yè)收到自查通知后應(yīng)對(duì)
3、最新“電子稅務(wù)局” 彈窗預(yù)警？如何提交企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)自查反饋
4、什么是稽查“雙隨機(jī)、一公開”如何應(yīng)對(duì)
模塊二：2024年重大爭議稅案本來面目與應(yīng)對(duì)策略
（一）分期付款與賒購業(yè)務(wù)未全額取得發(fā)票稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
【案例】次年匯算清繳前未取得發(fā)票一定要納稅調(diào)增
（二）合伙企業(yè)與投資人間資產(chǎn)轉(zhuǎn)移涉稅風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
【案例】合伙企業(yè)持有的股票非交易性過戶給投資人繳增值稅、個(gè)稅么
（三）利用短期投資人為調(diào)節(jié)利潤稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略
【案例】購買基金時(shí)已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利計(jì)入金融資產(chǎn)成本？涉及稅款2700萬元
（四）新公司法下企業(yè)增資方式涉稅風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)策略
【案例】個(gè)人股東用貨物投資征哪些稅？公司憑什么入賬
【案例】個(gè)人股東用不動(dòng)產(chǎn)投資應(yīng)繳哪些稅？如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
【案例】個(gè)人股東用專利投資需繳哪些稅？稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在哪兒
【案例】公司留存收益與資本公積轉(zhuǎn)實(shí)收資本稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
（五）工作量法與年限折舊法計(jì)提折舊不同調(diào)整所得額風(fēng)險(xiǎn)
【案例】會(huì)計(jì)按工作量法計(jì)提折舊，年度申報(bào)時(shí)按年限法調(diào)減所得額1.7億，行么
模塊三：成本費(fèi)用與入賬票據(jù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
（一）個(gè)人消費(fèi)類發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
1、大額煙酒發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
2、金銀珠寶發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
3、大額汽油發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
4、大額旅游服務(wù)發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
5、非員工住宿費(fèi)、機(jī)票、高鐵發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
6、高端水產(chǎn)品（螃蟹）發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
7、高檔衣服、圍巾發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
8、個(gè)人承接的會(huì)議費(fèi)預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
9、購物卡發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
（二）購進(jìn)與銷售發(fā)票代碼不一致預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（三）個(gè)稅工資、企稅薪酬、社保基數(shù)與殘保金平均工資預(yù)警應(yīng)對(duì)
（四）研發(fā)費(fèi)用人工費(fèi)與直接材料費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)
（五）收購疑點(diǎn)自然人農(nóng)產(chǎn)品金額巨大預(yù)警應(yīng)對(duì)
（六）有免稅收入但無進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出預(yù)警應(yīng)對(duì)
（七）存貨周轉(zhuǎn)率預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（八）服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付未按規(guī)定備案預(yù)警
（九）未取得購進(jìn)發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（十）應(yīng)取得未取得發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（十一）取得稅收洼地發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（十二）異常憑證與虛開發(fā)票預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（十三）集團(tuán)公司廣告費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)對(duì)
【案例】母公司購買廣告服務(wù)，分?jǐn)偨o子公司，開發(fā)票？開分割單？還是直接調(diào)整申報(bào)表
模塊四：銷售收款與發(fā)票開具涉稅風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)技巧
（一）增值稅稅負(fù)率偏高偏低風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)
（二）企業(yè)所得稅毛利率偏高偏低預(yù)警應(yīng)對(duì)
（三）增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致風(fēng)險(xiǎn)
（四）統(tǒng)借統(tǒng)還少計(jì)利息收入，少繳兩稅風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
（五）其它應(yīng)收款、其它應(yīng)付款占收入比例過高風(fēng)險(xiǎn)
（六）財(cái)政補(bǔ)貼收入未按規(guī)定計(jì)算繳納兩稅預(yù)警應(yīng)對(duì)
（七）出口敏感產(chǎn)品價(jià)格低值高報(bào)違規(guī)退稅風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
模塊五：企業(yè)資本交易的涉稅風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)對(duì)策略
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格偏低風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)方法
【案例】注冊資金未到位轉(zhuǎn)讓股權(quán)，計(jì)稅價(jià)格偏低如何應(yīng)對(duì)
（二）對(duì)外投資損失稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)對(duì)
【案例】境外投資損失可按25號(hào)公告稅前扣除
（三）個(gè)人獨(dú)資企業(yè)與投資人資產(chǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警
【案例】個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)過戶給投資人涉稅風(fēng)險(xiǎn)
（四）無償劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)節(jié)稅的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)方法
【案例】母公司劃轉(zhuǎn)不動(dòng)產(chǎn)給子公司，債與人隨資產(chǎn)走，母公司征增值稅、土地增值稅與企業(yè)所得稅么？子公司征契稅么
（五）土地劃拔，政府與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)對(duì)
【案例】土地劃拔，政府繳稅么？企業(yè)繳契稅么？轉(zhuǎn)讓時(shí)，土地成本可在企業(yè)所得稅、土地增值稅中扣除么
模塊六：現(xiàn)場答疑環(huán)節(jié)
【報(bào)名咨詢】
聯(lián)系電話：010-62258232 62278113 13718601312 13120125786
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